Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Можно ли восстановить в 2016 году НДС, который не был восстановлен в 4-м квартале?

21 апреля 2016 в 13:28
Добрый день! В 3 кв. 2015г. был уплачен аванс поставщику, выставлен им счет-фактура на аванс, сумма НДС была включена в Книгу покупок. 
Далее, в 4 кв. 2015г. на оплаченную сумму аванса поставщик реализовал нам товар, выставил уже счет-фактуру на реализацию. Сумму НДС была принята опять же к вычету. НО НДС в 4 кв. 2015г. не был восстановлен. Можно ли восстановить НДС в 1 кв. 2016г. или же надо подавать уточненку за 4 кв. 2015г.?

С уважением, Бэлла
Александр Погребс Главный консультант
25 апреля 2016 в 18:32
Добрый день!
Цитата (Bellage):Можно ли восстановить НДС в 1 кв. 2016г. или же надо подавать уточненку за 4 кв. 2015г.?
Я думаю, что можно восстановить в 1 кв. 2016...

Успехов!
ninarussu  46 465 баллов, г. Таганрог
25 апреля 2016 в 18:43
58 баллов Добавить баллы
Добрый вечер.
Цитата (Bellage):НО НДС в 4 кв. 2015г. не был восстановлен.
Поступление оприходовано в 4 квартале,НДС принят к вычету, . в этом же квартале должен быть восстановлен, Вы занизили  сумму НДС  к уплате, п.1 Ст.81 НК РФ 
Цитата (Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию):1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта не отражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
Сдавайте корректировку за 4-й квартал.Но прежде доплатите недоимку ,иначе штраф по ст.122, в это 20%  от неуплаченной суммы налога
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
25 апреля 2016 в 19:06
Добрый день, спасибо) Подскажите, пожалуйста, а штрафовать нас будут?
юлия79  213 377 баллов, г. Омск
25 апреля 2016 в 19:26
Цитата (Bellage):Подскажите, пожалуйста, а штрафовать нас будут?
Добрый вечер

Вам Нина Александровна написала,что сделать,чтоб избежать  штрафа-доплатить налог+пени,только потом  подать уточненку.
25 апреля 2016 в 19:37
Здравствуйте, у меня в 1 кв 2016 НДС к возмещению, поэтому я сначала за 1 кв. 2016 года сдала, потом уточненку за 4 кв. 2015
Naaatta  31 459 баллов, г. Новосибирск
25 апреля 2016 в 19:47
Добрый день.
Цитата (Bellage):поэтому я сначала за 1 кв. 2016 года сдала, потом уточненку за 4 кв. 2015
А это ничего не меняет - возмещение из бюджета вам подтвердят только после камералки, до этого момента бюджет вам ничего не должен, поэтому вы либо дожидаетесь решения о возмещении и только после этого подаете уточненку за 4 квартал либо доплачиваете налог и пени, а потом подаете уточненку.
Александр Погребс Главный консультант
26 апреля 2016 в 10:53
Добрый день!
Цитата (Александр Погребс):Я думаю, что можно восстановить в 1 кв. 2016...
Должен признать, что я перепутал вычет и его восстановление...
Конечно, восстанавливать нужно только через уточненную декларацию в том периоде, когда это должно было быть сделано.

Успехов!
26 апреля 2016 в 11:37
добрый день, спасибо)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер