Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение неуплаченного НДФЛ по дивидендам в справке 2-НДФЛ

22 апреля 2016 в 14:55
Добрый день.

В 2015 году учредителю выплачивались дивиденды. Сумма НДФЛ была рассчитана неверно. Факт всплыл в 2016 году, были внесены исправления в бухгалтерском учете. За 2015 год сдана 2-НДФЛ с указанием суммы Налог перечисленный меньше, чем Налог удержанный.

Вопрос : правильно ли я понимаю, что нужно добровольно доплатить разницу, учредителю выдать справку с указанием "недоплаты" налога компанией, а в справке 2НДФЛ за 2016 год будет "переплата" налога?

( УСН, 6%, учет веду в 1С Бухгалтерия Предприятия 2.0 )
Важный бух  79 606 баллов, г. Астрахань
22 апреля 2016 в 14:58
Цитата (cybviolence):Факт всплыл в 2016 году, были внесены исправления в бухгалтерском учете.
Здравствуйте. Доначисление 2016 год, дата выплаты дохода 2016 год, дата удержания налога 2016 год ( ст. 226 НК РФ ) не трогаете 2015 год.
22 апреля 2016 в 15:06
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Доначисление 2016 год, дата выплаты дохода 2016 год, дата удержания налога 2016 год ( ст. 226 НК РФ ) не трогаете 2015 год.
Спасибо за оперативный ответ.

К сожалению, 2НДФЛ и измененными данными уже сдан ( доначислено и удержано )

Я так понимаю нужно теперь сделать корректировку к 2-НДФЛ за 2015 год, а далее как вы сказали - доначислить, удержать и выплатить.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер