Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение перерасчета вычетов на детей в 6-НДФЛ

25 апреля 2016 в 12:48
Добрый день!

При заполнении разделе №2 отчета 6-НДФЛ вылезают суммы с минусом перерасчета примененных в феврале за январь стандартных вычетов на ребенка (принес сотрудник заявление на вычет). Так и оставлять с минусом? Или как-то нужно исправлять?
Кира Валерьевна  8 баллов
25 апреля 2016 в 20:06
Я тоже ломаю голову над этим вопросом.
Вычет за январь учла при расчете ЗП за февраль.
6-НДФЛ заполнить хочу так:
100  31.01.2016    -1400 (вычет на 1 ребенка)
110  10.03.2016    -182
120  11.03.2016 

100  29.02.2016    50000 (ЗП по всем сотрудникам за февраль)
110  10.03.2016    6318 (1400 рублей вычет за февраль)
120  11.03.2016

В бюджет до 11.03.2016 надо уплатить 6136 руб (6318-182).
Ирина Ротнова Модератор
25 апреля 2016 в 20:14
Добрый день. На всякий случай напоминаю отвечающим, что автором вопроса является AutumnDream. Просьба давать ответы исключительно на вопросы автора темы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 10:17
Добрый день!
Цитата (AutumnDream):При заполнении разделе №2 отчета 6-НДФЛ вылезают суммы с минусом перерасчета примененных в феврале за январь стандартных вычетов на ребенка (принес сотрудник заявление на вычет). Так и оставлять с минусом? Или как-то нужно исправлять?
Никаких минусов быть не должно.

Если Вы в феврале применяете вычеты января, то логичнее пересчитать январь, а не делать минус в феврале.
Вот и покажите январский вычет в январе, а февральский в феврале.

В январе у Вас получится переплата НДФЛ, которая зачтется в феврале.

Совсем другая ситуация, если в январе зарплаты не было, или ее было мало (меньше, чем вычет). В этом случае вычет применяется не больше, чем самой зарплаты. Так что никакого минуса быть не может в принципе.
И в феврале такая же история, если вычет за 2 месяца больше, чем зарплата за два месяца, то вычет применяется только в пределах зарплаты. Минусов быть не может и не должно. Возьмите это за аксиому.

Успехов!
28 апреля 2016 в 10:38
Цитата (Александр Погребс):Вот и покажите январский вычет в январе, а февральский в феврале.

В январе у Вас получится переплата НДФЛ, которая зачтется в феврале.
Александр, благодарю Вас за ответ.
Делаю вывод, что форма 6-НДФЛ не доработана в 1С, и придется эти минусы исправлять руками.

Хочу уточнить, как показать правильно

Например:
январь - доход =10 000 руб, НДФЛ = 1 300 руб.
В феврале происходит перерасчет
доход = 10 000 руб, НДФЛ = 936 руб.

Как правильно указать?

строка 130 - 10 000
строка 140 - 1 300

строка 130 - 10 000
строка 140 - 936

или 

строка 130 - 10 000
строка 140 - 1 118

строка 130 - 10 000
строка 140 - 1 118
Александр Погребс Главный консультант
28 апреля 2016 в 11:58
Получается, что правильно так:
Цитата (AutumnDream):строка 130 - 10 000
строка 140 - 1 118

строка 130 - 10 000
строка 140 - 1 118
Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер