Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ при аренде помещения

Misofi (автор вопроса)  28 баллов, г. Шуя
26 апреля 2016 в 10:16
Добрый день!
ООО является арендатором нежилого помещения у физического лица и выполняет функцию налогового агента по НДФЛ.
Каким образом сформируется 6-ндфл: в нем отразятся выплаты  заработной платы и арендные платежи вместе или отдельно?
БухОнлайн Редакция
27 апреля 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Заполнение 6-НДФЛ при аренде помещения в другом регионе 20 апреля 2016
Заполнение 6-НДФЛ при аренде офиса у физического лица 26 апреля 2016
В какую налоговую инспекцию подавать 6-НДФЛ? 21 апреля 2016
Заполнение декларации 6-НДФЛ у ИП 8 апреля 2016
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
27 апреля 2016 в 11:02
Цитата (Misofi):в нем отразятся выплаты  заработной платы и арендные платежи вместе или отдельно?
Добрый день. А разве у них даты дохода и срок уплата одинаковые ? ( ст. 223,226 НК РФ)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Misofi (автор вопроса)  28 баллов, г. Шуя
27 апреля 2016 в 11:23
Датой фактического получения дохода признается последний день месяца:
31.01.2016
29.02.2016
31.03.2016
Датой удержания и датой перечисления налога - день выплаты:
05.02.2016
04.03.2016
05.04.2016
По заработной плате и по арендным платежам сложила и суммы начислений и суммы налога
Вчера декларацию сдала, вопросов у инспектора не возникло.

А ваше мнение?
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
27 апреля 2016 в 11:27
Цитата (Misofi):По заработной плате и по арендным платежам сложила и суммы начислений и суммы налога
А каким образом при сложении строку 100 заполнили ?
Misofi (автор вопроса)  28 баллов, г. Шуя
27 апреля 2016 в 11:39
"IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц":
4.1. В разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога, и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
4.2. В разделе 2 указывается:
по строке 100- дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130
по строке 110- дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130

строка 100 - 31.01.2016
строка 130 - 100000 (20000 аренда+80000 зарплата)
строка 110 - 05.02.2016
строка 140 - 13000 (2600 аренда+10400 зарплата)
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
27 апреля 2016 в 11:41
Цитата (Misofi):строка 100 - 31.01.2016
строка 130 - 100000 (20000 аренда+80000 зарплата)
строка 110 - 05.02.2016
строка 140 - 13000 (2600 аренда+10400 зарплата)
Неправильно:

в строке 100 31.01.16 это дата только для з/п, для аренды это совсем  другая дата, а именно дата выплаты арендной платы. ( ст. 223 НК РФ)
Misofi (автор вопроса)  28 баллов, г. Шуя
27 апреля 2016 в 11:55
А как быть если аренда 20000,00 платится в три раза:
Из кассы: 5000,00 19.01.2016 и 5000,00 05.02.2016
И с р/с: 10000,00 28.01.2016
А зарплата выдается 19.01.2016 аванс и 05.02.2016 подсчет?

понятно что 100 строку надо разделить и писать в два этапа построчно аренду и зарплату, а вот даты???
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
27 апреля 2016 в 12:01
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Misofi):Из кассы: 5000,00 19.01.2016 и 5000,00 05.02.2016
И с р/с: 10000,00 28.01.2016
Отдельные строки для каждой выплаты:

100 -19.01.16    130 - 5000

110-19.01.16      140 - 650

120-20.01.16

100-  28.01.16   130 -10000

110-28.01.16       140- 1300

120-29.01.16

100- 05.02.16   130 - 5000

110-05.02.16     140 - 650

120- 08.02.16
Misofi (автор вопроса)  28 баллов, г. Шуя
27 апреля 2016 в 12:10
Хорошо с датами по аренде разобрались.
А с зарплатой  все верно - последний день месяца или тоже по выплатам датировать?

А еще НДФЛ платится в ООО 1 раз в месяц сразу с аренды и зарплаты вместе числа 5 - тоже так понимаю неправильно платим?
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
27 апреля 2016 в 12:11
Цитата (Misofi):А с зарплатой  все верно - последний день месяца или тоже по выплатам датировать?

А еще НДФЛ платится в ООО 1 раз в месяц сразу с аренды и зарплаты вместе числа 5 - тоже так понимаю неправильно платим?
В строке 100 по з/п последний день месяца ( ст. 223 НК РФ ) Сроки уплаты НДФЛ прописаны  в статье 226 НК РФ
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер