Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить отчет 6-НДФЛ в коллегии адвокатов?

D2 (автор вопроса)  0 баллов
27 апреля 2016 в 07:14
Добрый день!
Вопрос: как отразить в разделе 2, если, например, у адвоката в январе не было, в феврале поступило вознаграждение, сумма вычетов профф. превышает сумму вознаграждения, следовательно, НДФЛ к уплате нет, и вознаграждение полностью выплачено на карту адвоката. Затем в марте приходит ещё вознаграждение, сумма проф.вычетов нарастающим итогом меньше суммы вознаграждений за янв+февр+март, следовательно с разницы начислен НДФЛ к уплате. Так вот, в разделе 1 в стр.020 -получается нужно указать всю сумму вознаграждений янв.+февр+март, а во втором разделе как указать, за февр. стр.100 =29.02.2016, стр.110=29.02.2016, стр. 120=01.03.2016, и стр. 130 = сумма вознаграждения, а в стр.140 = ноль??? или указать в марте сумму вознаграждения за февр.+март в стр.130, а в стр.140 -указать НДФЛ, который был удержан и уплачен в бюджет? Дело в том, что если февральское вознаграждение-рассмотреть как полностью не облагаемый доход, попадающий в вычет, и не отражать его ни в 1 разделе, ни во 2, тогда при контрольном соотношении в конце года - стр.020 не совпадет с суммой доходов по справкам 2-НДФЛ, т.к. в 2-НДФЛ указывается сумма вознаграждения и вычеты!
БухОнлайн Редакция
28 апреля 2016 в 08:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Заполнение нулевого отчета 6-НДФЛ 13 апреля 2016
Нужно ли сдавать отчет по форме 6-НДФЛ, если в штате нет работников? 11 марта 2016
Александр Погребс Главный консультант
5 мая 2016 в 20:10
Добрый день!
Цитата (D2):Так вот, в разделе 1 в стр.020 -получается нужно указать всю сумму вознаграждений янв.+февр+март
Да, всё правильно.

Цитата (D2):а во втором разделе как указать, за февр. стр.100 =29.02.2016, стр.110=29.02.2016, стр. 120=01.03.2016, и стр. 130 = сумма вознаграждения, а в стр.140 = ноль???
Да, должно быть так, Ног если бы речь шла о зарплате.

У адвоката вознаграждение - не зарплата. 

Это доход от адвокатской деятельности.

И по каждому получению денег нужно определять доход, вычеты, налог и соответствующие даты.
Цитата (D2):у адвоката в январе не было, в феврале поступило вознаграждение
Деньги на карту адвоката Вы перечислили, например, 15 февраля.
Это не зарплата, поэтому у адвоката сразу доход.
Даты во втором разделе будут такими:
- стр. 100 - 15.02.16;
- стр. 110 - 15.02.16;
- стр. 120 - 16.02.16;
- стр. 130 - сумма дохода;
- стр. 140 - 0

Поскольку первое получение дохода в феврале, применяете вычеты за январь и февраль.

Цитата (D2):Затем в марте приходит ещё вознаграждение
Допустим 21 марта.
Считаете нарастающим итогом за январь+февраль+март и применяете вычеты за эти же три месяца. Определяете НДФД за три месяца и чисто теоретически отнимаете НДФЛ за январь+февраль. Благо там "0", поэтому весь НДФЛ приходится на вознаграждение марта. Этот НДФЛ должны перечислить не позднее следующего дня после выплаты дохода.
Во втором разделе появиться второй блок:
- стр. 100 - 21.03.16;
- стр. 110 - 21.03.16;
- стр. 120 - 22.03.16;
- стр. 130 - сумма дохода;
- стр. 140 - сумма НДФЛ.  

Если фантазировать дальше и представить, что в марте адвокат очень хорошо поработал и получил еще один гонорар. И Вы ему выплатили его, допустим, 31.03.16.
Снова пересчитываете доходы за три месяца и определяете новый НДФЛ (а вычеты всё те же, ведь март еще не кончился), отнимаете НДФЛ, который уже удерживали и перечисляли в бюджет и остаток перечисляете не позднее 1 апреля.
И во втором разделе появляется еще один блок:
- стр. 100 - 31.03.16;
- стр. 110 - 31.03.16;
- стр. 120 - 01.04.16;
- стр. 130 - сумма последнего дохода;
- стр. 140 - сумма НДФЛ.

Соответственно для первой части суммируете все строки 130 и 140 и суммы ставите, соответственно в строки 020 и 040 в первой части.

Главное понять, что вознаграждение адвоката - не зарплата. У него нет и авансов (по зарплате). И те авансы, которые пересылают клиенты - это такой же доход, как и всякий другой.

Успехов!

.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
D2 (автор вопроса)  0 баллов
6 мая 2016 в 05:09
Спасибо, Вам огромное! 
Я поняла, что вознаграждение адвоката -это не з/пл, а значит день выплаты, является датой получения дохода!
Мне главное было понять-можно ли ставить ноль в стр.140!
Александр Погребс Главный консультант
6 мая 2016 в 09:32
Добрый день!
Цитата (D2):Мне главное было понять-можно ли ставить ноль в стр.140!
Можно.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер