Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение налога на прибыль при продаже основного средства с убытком в 1С 8.2

27 апреля 2016 в 16:06
Доброго дня, уважаемые знатоки бух.дела!

а подскажите, пжлст, в таком вопросе....

Исходные данные ПО:
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.18) 

Организация продала ОС, не полностью самортизированное, с убытком.
Всё, что касается отражения по счетам бухучёта и переноса убытка на будущее пропорционально оставшемуся периоду амортизации после даты продажи объекта, понятно....

Все проводки сделаны корректно...
62-90 - продажа
02-01.09 - перенос накопленной амортизации на ст-ть объекта для фин.результата
01.09-01.01 - списание перв.ст-ти
91.02-01.09- списана остат.ст-ть ОС

Для распределения убытка на будущее создан объект расхода буд.периода "Убыток от реализ.ОС" ,
заданы проводки только для НУ для последующего списания при проведении Закрытия месяца и учёта для прибыли части убытка. 

А вопрос вот какой: 

Декларация заполнена верно. 
Налог на прибыль исчислен верно.
То есть, сумма убытка при реализ.ОС увеличила сумму налог.базы при исчислении налога на прибыль.

ОДНАКО непосредственно проводки по начислению налога на прибыль, сформированные Закрытием месяца , не учли увеличение налог.базы на сумму убытка.  То есть, налога исчислено меньше, чем в декларации.

То есть, нет точки контроля между суммой начисления налога по анализу 68.04.1 и суммой налога по декларации.

Что - где  в 1с я могла не так отразить (не отразить), что могло повлиять на такую ситуацию? 
Неужели так и должно быть и будет до скончания века (=сроку недоамортизации)...?  (два пишем, три в уме...)

Заранее спасибо!
С уважением к вашим мнениям!
БухОнлайн Редакция
28 апреля 2016 в 17:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Убыток от продажи основного средства: отражение в 1С 13 ноября 2015
Заполнение декларации по налогу на прибыль в 1С 8.2 26 июня 2013
Отражение временных разниц в налоговом учете 25 сентября 2013
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер