Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Несоответствие показателей в декларации по налогу на прибыль и отчете о прибылях и убытках

1 мая 2016 в 21:32
Добрый день. Из-за невнимательности отразила проценты к уплате по банковскому кредиту в составе прочих расходов в отчете о прибылях и убытках за 2015 год. В декларации по налогу на прибыль проценты отражены в строке 201 верно. Теперь налоговая прислала запрос о несоотвествии показателей. Сумма прибыли из-за этого не меняется. Как правильно ответить и исправить? Спасибо.
юлия79  214 056 баллов, г. Омск
2 мая 2016 в 18:17
78 баллов Добавить баллы
Цитата (Алина29):Как правильно ответить и исправить? Спасибо.
Добрый вечер

Так и пишите,что сумма процентов к уплате ошибочно указана не по той строке Ф2.Согласно ПБУ 22\10 уточненная отчетнось не сдается.При составлении баланса за 2016 год данная ошибка будет учтена и исправлена.
5 мая 2016 в 08:56
Спасибо за ответ. Позвонила в налоговую, инспектор сказала сдать уточненный баланс(. Если писать такое письмо, то нужно прикладывать регистры подтверждающие. В налоговой настаивают на уточненном балансе. Не знаете, какие-то последствия неприятные со стороны налоговой не влечет сдача уточненного баланса, никогда не сдавала просто.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 056 баллов, г. Омск
5 мая 2016 в 08:57
Цитата (Алина29):В налоговой настаивают на уточненном балансе.
Добрый день

Он утвержден собственниками?

Тогда вы не имеете на это право согласно ПБУ 22/10
5 мая 2016 в 09:04
Утвержден единственным собственником. Насчет ПБУ понятно, но зачем же тогда инспектор, написавший запрос, настаивает на сдаче уточненки? И говорит, что такое письмо вызовет гораздо больше вопросов. Получается, что ПБУ расходится со словами инспектора. Я ей вашу формулировку процитировала. Что все-таки правильнее и чтоб лишних придирок не было? Предприятие относится к малым.
Sveta_S  89 баллов, г. Екатеринбург
6 мая 2016 в 07:45
Добрый день!

Цитата (Алина29):Утвержден единственным собственником.
Раз у вас годовая бух. отчетность утверждена, то смело поступайте так, как вам порекомендовала Юлия79:
Цитата (юлия79):Добрый вечер

Так и пишите,что сумма процентов к уплате ошибочно указана не по той строке Ф2.Согласно ПБУ 22\10 уточненная отчетнось не сдается.При составлении баланса за 2016 год данная ошибка будет учтена и исправлена.
Удачи!
13 мая 2016 в 08:24
В общем, аудитор посоветовала сделать так, как требует налоговый инспектор. Отправила уточненный баланс и сопроводительное письмо с описанием ошибки. Пришло извещение о вводе. Хотя уже все сроки утверждения отчетности прошли.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер