Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение данных декларации по налогу на прибыль и отчета о финансовых результатах

монмартра (автор вопроса)  10 баллов, г. Кемерово
6 мая 2016 в 06:23
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно посчитать разницу между следующими отчетами: Декларация по налогу на прибыль (за 2015г) по строке 040 Приложения № 2 к Листу 02 сумма косвенных расходов стоит 3 248 167 а в отчете о финансовых результатах (за 2015г) по строке 2220 стоит сумма   3 012 322.
Я так полагаю это произошло из-за следующего: в апреле 2015 года вступили в СРО  в НУ сумма расходов списалась единовременно 150 000, а в БУ в течение 3 лет. (за период с апреля по декабрь сумма списания в БУ = 34625,91) соответственно появились временные разницы. Но есть еще резерв по отпускам который создается только в БУ, в НУ резерв не создаем (не пойму нужно ли этот факт мне учесть). И еще в 2015 году заключили договор на работы в котором прописано о благотворительности 1% от суммы договора, сумма эта не входит в НУ в БУ она списана проводками: Дт 91.02 Кт 76.06 прочие не принимаемые к НУ расходы 49415,21 и сразу проводка Дт 76.06 Кт 62.01- 49415,21 проставлены суммы ручной проводкой (это как то связано с расхождением строк в декларации и отчета о фин. результатах).

ИФНС выслала требование расшифровать расхождение по данным строкам и объяснит из-за чего это произошло. У меня такая ситуация впервые.

Заранее благодарю.
БухОнлайн Редакция
7 мая 2016 в 07:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как применять на практике ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» 23 мая 2013
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: налог на прибыль 2 марта 2012
Как оптимизировать процесс подготовки и сдачи отчетности в группе компаний 29 сентября 2015
Как изменится бухгалтерская отчетность 14 февраля 2011

Вопросы на форуме
Требование о предоставлении пояснений о расхождении между декларацией по налогу на прибыль и отчетом о финансовых результатах 17 марта 2016
Данные по доходам декларации по НДС не совпадают с данными декларации по налогу на прибыль 19 мая 2015
Расхождения в декларации по налогу на прибыль и в отчете о финансовых результатах 10 февраля 2015
Формирование отчета о финансовых результатах при продаже ОС 23 марта 2016
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер