Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возврат ООО на ОСНО товара покупателем на ЕНВД

LadyM (автор вопроса)  72 балла, г. Москва
11 мая 2016 в 10:52
Возврат Добрый день!

Мы ООО ОСНО. Продали товар покупателю на ЕНВД в 2015 г. Он часть товара не смог реализовать. Хочет вернуть. Продать не сможет, т.к. влетает на налоги, сдачу НДС и проч. Хочет вернуть качественный товар как брак. Но брак, обнаруженный через пол года после поставки... в количестве 100 шт. суммой на 0,5 млн... как-то не очень смотрится. Да и что мы будем делать с таким кол-вом нормального товара, поступившего как брак?..

Какие идеи в такой ситуации могут быть?
Ольга Матвеева Модератор
11 мая 2016 в 11:14
Цитата (LadyM):Хочет вернуть качественный товар как брак. Но брак, обнаруженный через пол года после поставки... в количестве 100 шт. суммой на 0,5 млн... как-то не очень смотрится. Да и что мы будем делать с таким кол-вом нормального товара, поступившего как брак?
Добрый день!
На нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе схемы ухода от уплаты налогов и фальсификацию документов и отчетности. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.

Поэтому прошу форумчан давать ответы исключительно в рамках закона.
LadyM (автор вопроса)  72 балла, г. Москва
11 мая 2016 в 11:20
Поэтому и возник вопрос, чтобы сделать возврат законно. Товар не бракованный, вернуть как брак нельзя. Купить у ЕНВД тоже нельзя, т.к. он только в розницу продает и нам не хочет из-за сложности уплаты налогов и сдачи отчетности. Деньги за товар нам не перечислил. Хочет вернуть товар. Как это правильно оформить я не понимаю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
БухОнлайн Редакция
12 мая 2016 в 12:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2016 году: налоги, страховые взносы, пособия, проверки, налоговая, бухгалтерская и статистическая отчетность, ЕГАИС 28 декабря 2015

Вопросы на форуме
Возникнет ли реализация, если ООО на ОСНО вернет заем ИП на ЕНВД товаром? 15 ноября 2015
Возврат покупателю при УСН (15%) 29 февраля 2016
Налогообложение при возврате долга товаром 10 февраля 2016
Может ли ИП на ЕНВД выдавать квитанцию о предоплате? 11 декабря 2015

Ответы чиновников
Специальные налоговые режимы 11 июля 2012
НКК Консультант
14 мая 2016 в 11:34
Цитата (LadyM):Поэтому и возник вопрос, чтобы сделать возврат законно. Товар не бракованный, вернуть как брак нельзя. Купить у ЕНВД тоже нельзя, т.к. он только в розницу продает и нам не хочет из-за сложности уплаты налогов и сдачи отчетности. Деньги за товар нам не перечислил. Хочет вернуть товар. Как это правильно оформить я не понимаю.
Добрый день!

С точки зрения закона надо оформлять как возврат качественного товара, т.е. по накладной плательщика ЕНВД с оформлением Вами корректировочной счет-фактуры (Письмо Минфина России от 31.07.2012 N 03-07-09/96).

При этом плательщик ЕНВД не уплачивает дополнительные налоги при возврате данного товара (Письмо Минфина России от 16.07.2012 N 03-11-06/3/47).
LadyM (автор вопроса)  72 балла, г. Москва
17 мая 2016 в 15:12
Спасибо!

Тогда корректировать надо реализацию 2015 года и пересдавать прибыль и НДС по тому периоду?
НКК Консультант
17 мая 2016 в 18:39
Цитата (LadyM):Спасибо!

Тогда корректировать надо реализацию 2015 года и пересдавать прибыль и НДС по тому периоду?
Добрый вечер!

Нет, не надо корректировать 2015 год.

Речь же не идет о выявлении ошибки, приведшей к неуплате налога, соответственно возврат для целей налогообложения прибыли и НДС отражается в периоде его фактического осуществления - 2016 г. (п. 1 ст. 54 НК РФ).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер