Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не был выделен НДС с услуг банка в прошлом периоде

12 мая 2016 в 13:01
Добрый день!
Помогите пожалуйста!
В 1 кв провела комиссию банка, не заметив что в ней выделен НДС. Так как без НДС, то сразу списала на 91.02. Соответственно завысила расходы в декларации по налогу на прибыль.Заметила только в этом периоде. Могу ли я сделать исправления во 2 кв и по полугодию все выравнится? Или же нужно исправить во 2 кв, но при этом сдать уточненку по НДС и Прибыли?
юлия79  214 415 баллов, г. Омск
12 мая 2016 в 13:05
42 балла Добавить баллы
Цитата (Татьяна де Кома):Или же нужно исправить во 2 кв, но при этом сдать уточненку по НДС и Прибыли?
Добрый день

НДС  уточнять не нужно,примите к вычету во втором квартале-ст.172 НК

Цитата:1.1. Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
А вот прибыль нужно уточнить,предварительно доплатив налог+пени-ст.81 НК

Цитата:1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
12 мая 2016 в 13:09
Спасибо большое! Все понятно)))
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер