Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение отпускных за декабрь 2015 года и январь 2016 года в расчете 6-НДФЛ

Dianaira (автор вопроса)  0 баллов, г. Курган
20 мая 2016 в 12:39
Добрый день!

Работник пошел в отпуск с 01.12.2015 г по 19.01.2016 г.Организация начислила работнику отпускные с 01.12.2015 по 31.12.2015 в декабре и НДФЛ исчислила и удержала в декабре 2015, а за период с 01.01.2016 по 19.01.2016 начислила в январе 2016 г. и НДФЛ исчислила в январе 2016 г. Сумму начисленных отпускных за оба периода, организация выдала работнику 01.12.2015 года. Сейчас не знаем как разобраться. Заработная плата начисляется в программе 1С 7.7 Камин. сейчас получается так , что сумма за период с 01.01.2016-19.01.2016 в карточку НДФЛ за 2016 год не попадает, а попадает в декабрь 2015 г., а по итогам 2015 отчитались в 2НДФЛ без январского начисления, т.е (01.01.2016-19.01.2016). 
например с01.12.2015-31.12.2015 начислено 10000,руб -НДФЛ 1300 к выплате 8700
                   с01.01.2016-19.01.2016 начислено 6000 руб-НДФЛ 780 к выплате 5220
Выдано 01.12.2015 - 13920 руб. По 2 НДФЛ за 2015 г отчитались за 10000 и НДФЛ 1300. А если по 6 НДФЛ, то должны были отчитаться за 16000 и НДФЛ 2080, но ведь за январский период начислено в январе, т.е. НДФЛ не исчислен?.  Как сейчас быть, может кто сталкивался с такой ситуацией?
Александр Погребс Главный консультант
23 мая 2016 в 14:11
Добрый день!

Такие ситуации в "переходный период" не редкость.
Поскольку некоторые принципы 2016 года отличаются от тех, что были в 2015.

Выхода из ситуации два:

1) всё включить в справку 2-НДФЛ за 2015 год (по правилам 2016 года);
2) в справке 2-НДФЛ за 2015 год оставить только отпускные за 2015 год, а зарплату за январь включить в 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 г. (т.е., как бы по правилам 2015 года).

Если с датами, то получается так:

- стр. 100 - 31.01.16;
- стр. 110 - 01.12.15;
- стр. 120 - 01.12.15 (если деньги на зарплату получали в банке) или 02.12.15 (если зарплату выдали из кассовой выручки или перечислили на карту);
- стр. 130 - 6000 руб.;
- стр. 140 - 780 руб.

Успехов!
Dianaira (автор вопроса)  0 баллов, г. Курган
26 мая 2016 в 09:53
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер