Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование из ИФНС: сравнение декларации по налогу на прибыль и бухгалтерской отчетности

lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
30 мая 2016 в 10:43
Добрый день!

Такая ситуация, пришло требование из налоговой:
При сопоставлении показателей по налоговому и бухгалтерскому учету (междокументных контрольных соотношений
Деклараций по налогу на прибыль организаций (далее - Декларации) и представленной налогоплательщиками бухгалтерской
отчетности за 2015 год.) выявлены несоответствия между суммами доходов, расходов, заявленной прибылью налогоплательщиков,
а именно: Разница между Доходами по налоговому учету и поступлениями от покупателей-4752174 руб
Разница между расходами по налоговому учету и расходами по бухгалтерскому учету- 19508 руб
Разница между прибылью по налоговому учету и бухгалтерскому учету-19334 руб

Прикрепляю 2 файла с цифрами по декларации на прибыль и отчет о фр, которые были сданы за 2015 год. 
Как по мне, так все сходится, и никаких разногласий между документами нет, разве только немного в округлении.
Прикреплено 2 файла:
Naaatta  31 542 балла, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 09:36
Добрый день.
Цитата (lenuskags):Как по мне, так все сходится, и никаких разногласий между документами нет, разве только немного в округлении.
Ну как нет то?
У вас по декларации 97 тыс. налогооблагаемая прибыль, по форме 2 - 97 тыс. чистая прибыль, которая получается из разницы между прибылью и уплаченным налогом на прибыль.
При полном совмещении налогового и бухучета ваша чистая прибыль должна составить 78 т.р.
Или у вас есть расходы, которые вы к НУ принимаете, а к БУ нет?
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
31 мая 2016 в 12:55
Цитата (Naaatta):При полном совмещении налогового и бухучета ваша чистая прибыль должна составить 78 т.р.
Да....точно...что-то я запуталась
Цитата (Naaatta):Или у вас есть расходы, которые вы к НУ принимаете, а к БУ нет?
Таких расходов нет.

Подскажите, в каком виде можно составить ответ в налоговую? Подать же корректировку баланса я не могу.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Naaatta  31 542 балла, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 13:32
Опишите ошибочные строки - что в них должно быть и причину ошибки (например, технический сбой).
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
31 мая 2016 в 14:40
Цитата (Naaatta):Опишите ошибочные строки - что в них должно быть и причину ошибки (например, технический сбой).
А что касательно вот этого замечания
Цитата (lenuskags):Разница между Доходами по налоговому учету и поступлениями от покупателей-4752174 руб
Ведь и там и там выручка и доходы от реализации у меня стоит, только в балансе цифра округлена
Naaatta  31 542 балла, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 15:13
Цитата (lenuskags):Ведь и там и там выручка и доходы от реализации у меня стоит, только в балансе цифра округлена
Декларация по налогу на прибыль заполняется в рублях, бухотчетность в тыс. рублей.
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
31 мая 2016 в 15:27
Цитата (Naaatta):Декларация по налогу на прибыль заполняется в рублях, бухотчетность в тыс. рублей.
Все равно не понимаю, почему в расхождениях они указали всю сумму выручки, указанную в декларации на прибыль.

Посмотрите, пожалуйста, мой ответ в налоговую, может что-то подкорректируете:

В ответ на Ваше требование №____ от ______ о предоставлении пояснений противоречий в ходе сопоставлении показателей по бухгалтерскому и налоговому учету сообщаем следующее:
За 2015 год фактическая выручка от реализации товаров (работ, услуг) составила 4 752 174 (Четыре миллиона семьсот пятьдесят две тысячи сто семьдесят четыре) рубля, что отражено в декларации по налогу на прибыль в строке 010 Листа 02. В Отчете о финансовых результатах сумма выручки отражена по строке 2110  и округлена до тыс. рублей.
Расходы в декларации по налогу на прибыль отражены в строке 030 Листа 02 и составляют за 2015 год 4 654 508 (Четыре миллиона шестьсот пятьдесят четыре тысячи пятьсот восемь) рублей. В Отчете о финансовых результатах сумма расходов составила 4 635 тыс. рублей, что на 19 508 рублей меньше. Данная ситуация возникла в связи с техническим сбоем бухгалтерской программы.
В соответствии с этим возникла разница между прибылью по налоговому и бухгалтерскому учету. Правильной следует считать сумму прибыли, указанную в декларации по налогу на прибыль в размере 97 666 рублей. Обращаем Ваше внимание, что итоговая сума налога на прибыль, подлежащая уплате за 2015 год, не изменилась.
NBesedina  15 861 балл, г. Белгород
31 мая 2016 в 15:29
Добрый день!
Цитата (lenuskags):Таких расходов нет.

Подскажите, в каком виде можно составить ответ в налоговую? Подать же корректировку баланса я не могу.
Если расходов, не принимаемых в НУ нет, то корректировать придётся, вероятно, декларацию по прибылиДумаю, в БУ у Вас прибыль до налогообложения 117 тыс.....Счёты
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
31 мая 2016 в 15:38
Цитата (NBesedina):Если расходов, не принимаемых в НУ нет, то корректировать придётся, вероятно, декларацию по прибылиДумаю, в БУ у Вас прибыль до налогообложения 117 тыс
У меня в балансе неверно отражены расходы по обычной деятельности.
Naaatta  31 542 балла, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 16:43
Цитата (lenuskags):Посмотрите, пожалуйста, мой ответ в налоговую, может что-то подкорректируете
Нормально. Улыбаюсь
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
31 мая 2016 в 16:57
Цитата (Naaatta):Нормально. Улыбаюсь
Спасибо за помощьЦветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер