Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование ИФНС о предоставлении пояснений по отклонению налогооблагаемой базы по налогу на имущество

2 июня 2016 в 00:25
Добрый вечер!
Сегодня и мне пришло письмо "счастье" с ИФНС 31:
В ходе проведения камеральной проверки Налоговой декларации по налогу на имущество за 2014 год и 2015 год, выявлено- Отклонение налогооблагаемой базы Раздела 2 в соответствии с приложением Exel (таблица).
В этой таблице:
1. Остаточная стоимость основных средств по состоянию на 31.12.2014- 8724140
2. Остаточная стоимость основных средств по состоянию на 31.12.2015 - 8251337
3.Средняя стоимость  имущества за налоговый период 2014- 8992547
4. Средняя стоимость  имущества за налоговый период 2015 - 8476313
5. Сумма налога за 2014 и 2015
6. САМАЯ ГЛАВНАЯ КОЛОНКА Отклонение Налогооблагаемой  базы, Раздел 2 (Расчетная) = 8992547 - 8476313 = 516234 руб

Некоторые детали этого вопроса уже обсуждались здесь на форуме. Но к объяснению своего требования-пояснения я никак не могу подойти.
Позвонив в ИФНС, я им объяснила, что кроме амортизации у нас ничего не было. Они ответили, что вот эта сумма должна и равняться ОТКЛОНЕНИЮ.
НО!!! Если сделать разницу остаточной стоимости, то выходит сумма амортизации, т. е 8724140-8251337 = 472803 (такая сумму у меня в карточке сч. 02)
А их отклонение по среднегодовой стоимости - 516234
Разве эти суммы должны быть одинаковыми? Если да, то в чем моя ошибка?
Подскажите, пожалуйста, опытные бухгалтера
Прикреплен 1 файл:
ИФНС — копия.xlsx
юлия79  214 576 баллов, г. Омск
2 июня 2016 в 08:36
Добрый день

Что-то тоже не поняла логику инспекции.Как происходит сравнение среднегодовой стоимости и суммы амортизацииКирпичная стена

Думаю,нужно написать как рассчитывается среднегодовая стоимость имущества согласно п.4 ст.376 НК и как можно определить сумму амортизации по расчету,приложить ОСВ по 02 счету и показать,что "все идет".

Может коллеги что подскажут.
Kolyu4ka  0 баллов
3 июня 2016 в 14:14
Добрый день! Вы не поверите, но наша организация получила аналогичное требование, также из ИФНС № 31 г.Москвы. У меня, также отклонение не совпадает с их данными. Позвонив им, они ответили просто напишите пояснения и всё.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
3 июня 2016 в 14:31
А что они хотят видеть в пояснениях? Сумму амортизации? Так она не сходится с их отклонением.
Kolyu4ka  0 баллов
3 июня 2016 в 15:07
Они сказали не смотрите на 2014год, просто напишите почему отклонение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер