Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение постоянного налогового обязательства в 1С

13 июня 2016 в 15:57
Здравствуйте! В 1с начислен штраф за несданный отчет ССЧ (ручная операция - скрин прилгаю) Д 99.01.1 - К 68.10, та как данный вид расходов при налогообложении прибыли не учитывается, возникла постоянная разница.
Подскажите, как, когда и на каких счетах (какими проводками-ручными?) необходимо отразить постоянное налоговое обязательство в величине, определяемой как произведение постоянной разницы, возникшей в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль?
Второй скрин - счет 68 из плана счетов 1С
Юлия Радская Модератор
13 июня 2016 в 17:19
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Александр Байсаров  34 158 баллов, г. Усть-Кут
13 июня 2016 в 17:41
37 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! У Вас в учетной политике должна стоять галочка применяется ПБУ 18\02 в разделе налог на прибыль. При закрытии месяца регламентными операциями программа всё сделает сама. Начислит ПНО. Вам только следует проверить суммы. Проводка будет Дт99.02.3 Кт68.04.2 на сумму 200Х20%=40 рублей.
В Вашем предыдущем вопросе по соответствующей теме Важныйбух меня поправила по отражению расходов на 99 счете. Так в соответствии с ПБУ 18\02 расходы отраженные на 99 счете не участвуют при подсчете условного расхода по налогу на прибыль и ПНО и ПНА из-за этого не возникает. Так что можете оставить 200 рублей по НУ, а не в ПР и ВР. Разницы не будет,так как расходы отражены на 99 счете. ПНО и ПНА, а также ОНА и ОНО в расходах учтенных по 99 счету не отражаются, так как данные расходы не учитываются при расчете условного расхода(дохода) по налогу на прибыль.Проверил у себя в копии базы программы.
13 июня 2016 в 19:41
Большое спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер