Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение между декларацией по налогу на прибыль и отчетом о финансовых результатах в суммах процентов

Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 14:05
Добрый день форумчане! Нужна помощь (консультация)!!! Так получилось что придя на новое место работы, год закрывала очень быстро и особо не было времени разбираться т.к. подходили сроки сдачи отчетности. И вот тебе налоговые органы нашли ошибку в расхождении в сведениях указанных в декларации по налогу на прибыль о суммах процентов (строка 201 П.№2 к Л.02) и данными о процентах к уплате (стр.2330) отчет о финансовых результатах. Могу ли я пересдать бух.баланс с отчетом о финансовых результатах.(если пересдам прибыль, то будет большой убыток, что налоговики не очень любят)???
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
15 июня 2016 в 15:03
Цитата (Лесич):Могу ли я пересдать бух.баланс с отчетом о финансовых результатах.(
Здравствуйте. Не можете. так как утвержденная бух.отчетность не пересматривается и не пересдается. ( ПБУ 22/2010) А в какой отчетности верные проценты указаны ?
Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 15:21
В форме 2
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
15 июня 2016 в 15:28
Цитата (Лесич):В форме 2
Тогда на каком основании вы собрались ее уточнять? Сумма процентов в НД по НП занижена ? Ошибка привела к переплате налога за 2015 год?
Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 15:38
Цитата (Важный бух):огда на каком основании вы собрались ее уточнять? Сумма процентов в НД по НП занижена ? Ошибка привела к переплате налога за 2015 год?
Так в том и дело, что если пересдать прибыль получиться убыток (большой) в декларации, а это опять проверки
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
15 июня 2016 в 15:41
Цитата (Лесич):Так в том и дело, что если пересдать прибыль получиться убыток (большой) в декларации, а это опять проверки
Прошу ответить на мои вопросы, это важно:  Ошибка привела к переплате налога за 2015 год? По результатам 2015 года в декларации отражена прибыль?
Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 15:51
да
Важный бух  79 723 балла, г. Астрахань
15 июня 2016 в 15:58
53 балла Добавить баллы
Цитата (Лесич):да
Тогда в силу п.1 ст. 54 НК можете не подавать уточненную декларацию, а исправить ошибку в отчетности за 2016 год. В Приложении 2 Листа 02 есть для этого специальные строки. Или вообще оставить все как есть , ведь уточненка необходима если в результате ошибки налоговая база занижена ( ст. 54 НК РФ )

В ответе на требование укажите что выявленная ошибка не привела к занижению налоговой базы, что в ее результате налог на прибыль за 2015 год был переплачен. И что воспользовавшись правом предоставленным ..... и указываете свой выбор ( исправление ошибки текущем годам, оставить все как есть)
Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 16:00
Спасибо огромное!Цветы
Ольга Рогова  235 102 балла, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 16:19
26 баллов Добавить баллы
Доброго дня.
Сегодня получило аналогичное требование слово в слово, причем данные строки заполнены без ошибок и расхождений нет.  Позвонила инспектору и поинтересовалась почему.А?
Инспектор  дал несколько советов, из которых  я поняла, что проверяют начисление процентов.
В Вашем случае я бы дала следующие пояснения:

                                                          ПОЯСНЕНИЕ      
 
В ответ на Ваше требованием о представлении пояснений №ХХХХХХХ от ХХ.06.2016г. поясняем следующее:
   Расхождения показателей по налоговой декларации по налогу на прибыль за 2015 год, строка 201, Приложения№2 к Листу 02 - ХХХХХХХ руб.  с данными о процентах к уплате строка 2330 «Отчет о финансовых результатах за 2015г (ХХ)  связано с арифметической ошибкой...................................................... Выявленная ошибка не привела к занижению налоговой базы по налогу на прибыль за 2015 год .  Согласно п.1 ст. 54 НК налогоплательщик может не подавать уточненную декларацию за 2015 и внести исправление в отчетности за 2016 год.
   Приложения:
  Договор займа  № ....- копия
Справки расчет начисление процентов по дог. Займа  за январь-декабрь 2015г.- копия
ОСВ по счетам 66.
Карточка по счету 66.04.
 
 
Лесич (автор вопроса)  48 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июня 2016 в 23:42
Огромное спасибо за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер