Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ за полугодие

20 июня 2016 в 18:23
Добрый день. Подскажите,пожалуйста. Заполняю форму 6 ндфл за полугодие нарастающим итогом. Заминка случилась вот на чем.:
За 1 квартал были даны такие показания
010-13%
020-48000(доход по 8000 за 3 месяца за 2 человек за январь,февраль,март
Сумма вычетов 030 -4200(1 человек с ребенком 1400*3)  

040-сумма исчисленного налога 5694(ян.фев,м)
060-количество 2
070-сумма удержанного налога 3796(янв,февр...без марта,так как в этом квартале не перечислен будет)
080-сумма не удерж. 1898(за март)

Я правильно ли я считаю,что здесь указывать надо только Январт Февраль Март?
 Во 2 разделе по строкам указаны:
31.12.15- 16000
15.01.16-1898
18.01.16

31.01.16-16000
15.02.16-1898
16.02.16

29.02.16-16000
15.03.15-1898
16.03.16
Вопрос теперь в полугодии-правильно ли указаны были цифры за 1 квартал в разделе? Меня интересует вопрос ,что с декабрем в итоге?

Соответсвенно,за полугодии все суммы в 1 разделе нарстающим итогом пойдут? Или например стр.080 будет только та сумма ,что не удержана за июнь? А сумма за март перейдет в стр. 070 как уже  удержанная во 2 квартале,т.е отчетном периоде?
Спасибо за ответы.извините за путаницу)
Кристина199317  177 баллов
20 июня 2016 в 18:32
0 баллов Добавить баллы
В "Главбухе" была опубликована такая статья:
  Как показать в 6-НДФЛ за 2 квартал налог с переходящей зарплаты

Полезно
Тема: 6-НДФЛСтатьи по теме6-НДФЛ пример заполнения6-НДФЛ за 2 квартал 2016 года: порядок заполненияДетальный разбор 6-НДФЛ
1 августа - крайний срок, когда надо отчитаться по 6-НДФЛ. 
Как заполнить 6-НДФЛ за 2 квартал (полугодие)В расчет за полугодие не включайте НДФЛ, который удержите в следующем квартале. А зарплату, которую начисляли, но не выдавали, покажите только в разделе 1 расчета.
На два наших официальных запроса ответили в ФНС. Первый — как показывать в разделе 1 формы 6-НДФЛ налог с переходящей зарплаты. Второй — что писать в расчете, если зарплату начисляли, но не выплачивали. Эти два разъяснения есть в письмах от 16 мая 2016 г. № БС-4-11/8609 и от 24 мая 2016 г. № БС-4-11/9194.
Как показать в 6-НДФЛ за 2 квартал налог с переходящей зарплатыНалог с зарплаты, которую начислили в одном квартале, а выплатили в другом, не показывайте в строке 070 текущего расчета 6-НДФЛ. Иначе инспекция попросит пояснить, почему налога заплатили меньше, чем удержали (письмо ФНС России от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852).
Удержанный НДФЛ с переходящей зарплаты включите в строку 070 расчета за тот квартал, в котором произошла такая операция. Например, если зарплату за июнь будете выплачивать в июле, то в расчете за полугодие отразите только начисленный доход и рассчитанный налог по строкам 020 и 040. Образец 1. Строку 070 на сумму удержанного налога с переходящей зарплаты заполняйте только в расчете за 9 месяцев. В нем же в разделе 2 отражайте выплату, удержанный и перечисленный налог по строкам 100–140.

Кроме того, чиновники подтвердили, что налог с переходящей зарплаты не надо показывать по строке 080 как неудержанный. Ставьте в ней ноль. Эта строка для НДФЛ, который компания вообще не сможет удержать с доходов человека в течение года. Например, если выдали гражданину подарок стоимостью более 4000 руб. и других выплат в его пользу не предвидится.
Как показать в 6-НДФЛ за 2 квартал зарплату, которую не выдалиЕсли вы сейчас только начисляете зарплату, но не выплачиваете, все равно сдавайте 6-НДФЛ. В отчете покажите начисленный доход и рассчитанный налог по строкам 020 и 040 раздела 1. В строках 070 и 080 поставьте ноль, а во всех блоках строк 100–140 раздела 2 — прочерки. Заполняйте эти строки только в расчете за тот квартал, в котором выплатите деньги. Образец 2, чтобы правильно отразить начисленный, но не выплаченный доход в 6-НДФЛ за полугодие.
21 июня 2016 в 09:04
Спасибо за ответ.но может кто-нибудь про декабрь обьяснить на "пальцах"?(
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер