Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Несоответствие данных 2-НДФЛ за 2015 год и 6-НДФЛ за 1-й квартал 2016 года

24 июня 2016 в 06:29
День добрый! Подскажите, пожалуйста, не могу понять что не так...Пришло требование из ИФНС о несоответствии форм 2-НДФЛ за 2015 и 6-НДФЛ за 1 кв. Несоответствие в части "суммы налога излишне удержанной НА". Да, у нас по одной справке 2-НДФЛ была сумма излишне удержанная (150 руб), работник заявление не писал о возврате, сказал, что сам по 3-НДФЛ возместит из бюджета (вместе с возмещением по квартире). Соответственно в 2-НДФЛ по строке "излишне удержанная НА" эту сумму я поставила. 
Форму 6-НДФЛ я заполняла только основываясь на 2016г (с 2015г ничего никуда не ставила, т.к. вся зарплата была выплачена в 31.12.2015г), эти 150руб. тоже не ставила никуда в 6-НДФЛ.

Что налоговикам не понравилось??? Просят исправить ошибку или написать пояснения, но чтобы это сделать я сначала должна понять где и в чем ошибка????? 
 Спасибо!
Авуар  13 474 балла, г. Челябинск
24 июня 2016 в 09:07
Цитата (Жужилица):Что налоговикам не понравилось??? Просят исправить ошибку или написать пояснения, но чтобы это сделать я сначала должна понять где и в чем ошибка????? 
Добрый день!
Тексты требований общие, очень усредненные, так сказать на все случаи в жизни, поэтому свяжитесь по телефону с исполнителем и уточните, что они хотят увидеть в ответе...
25 июня 2016 в 18:54
Цитата (Авуар):Добрый день!
Тексты требований общие, очень усредненные, так сказать на все случаи в жизни, поэтому свяжитесь по телефону с исполнителем и уточните, что они хотят увидеть в ответе...
День добрый! Звонила. Налоговой не нравится, что в 2-НДФЛ указана сумма излишне удержанного налога. Просит пояснений этого факта. Но более предметно мне ответить не смогла, а ведь в требовании написано не только про 2-НДФЛ, там написано " ...ИФНС сообщает, что в ходе проверки на основе формы 6-НДФЛ за 1кв 2016 были выявлены ошибки и противоречия между сведениями содержащимися в документах и сведениями имеющимися у ИФНС. ИФНС уведомляет, что в ходе проведения налогового контроля сведений о доходах физ.лиц за 2015г выявлены расхождения в части исчисления, удержания и перечисления суммы налога, а именно сумма излишне удержанная налоговым агентом)..."  Из этого текста, я, например, понимаю, так, что должна была где-то в 6-НДФЛ указать эти 150 руб???? Но где???? Подскажите, пожалуйста.....
Цитата:Форму 6-НДФЛ я заполняла только основываясь на 2016г (с 2015г ничего никуда не ставила, т.к. вся зарплата была выплачена в 31.12.2015г), эти 150руб. тоже не ставила никуда в 6-НДФЛ.
надо ли мне было где-то указывать в 6-НДФЛ мои эти 150 рублей, которые так и не были выплачены работнику?????

пысы: просто я до сих пор не вижу где бы я их могла в 6-НДФЛ указать, если я их в 1кв не начисляла и не выплачивала, то почему они должны там быть-то???? Пояснение по поводу откуда взялись - это я напишу, мне главное понять, что я сделала верно что в 6-НДФЛ 150 р не включила. или может я ошибаюсь и нужно скорее сдавать уточненку..Грустный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Naaatta  31 514 баллов, г. Новосибирск
26 июня 2016 в 12:33
48 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Думаю, что налоговая считает, что вы эти 150 рублей вернули работнику, а в 6-НДФЛ не отразили.
Поясните, что в соответствии с п. 1 ст. 231 НК РФ работник был уведомлен об излишнем удерждании, однако от работника не поступило соответствующего заявления и излишне удержанный налог налогоплательщику возвращен не был, поэтому отражать в форме 6-НДФЛ относительно этого возврата вам нечего.
Цитата (Жужилица):сказал, что сам по 3-НДФЛ возместит из бюджета
Что до сам возместит из бюджета, не вижу я в ст. 231 НК РФ такой возможности для работника прр наличии налогового агента.
Нет, я понимаю, что он вернет переплаченный налог, воспользовавшись вычетом, но излишне удержданные 150 рублей, все равно так и останутся излишне удержанными.
27 июня 2016 в 06:05
Цитата (Naaatta):Думаю, что налоговая считает, что вы эти 150 рублей вернули работнику, а в 6-НДФЛ не отразили.
Поясните, что в соответствии с п. 1 ст. 231 НК РФ работник был уведомлен об излишнем удерждании, однако от работника не поступило соответствующего заявления и излишне удержанный налог налогоплательщику возвращен не был, поэтому отражать в форме 6-НДФЛ относительно этого возврата вам нечего.
Цитата (Жужилица):сказал, что сам по 3-НДФЛ возместит из бюджета
Что до сам возместит из бюджета, не вижу я в ст. 231 НК РФ такой возможности для работника прр наличии налогового агента.
Нет, я понимаю, что он вернет переплаченный налог, воспользовавшись вычетом, но излишне удержданные 150 рублей, все равно так и останутся излишне удержанными.
День добрый! Я вот тоже пришла только к такому выводу иного объяснения такой формулировки не нахожу. Спасибо большое за вашу поддержку и пояснения!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер