Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уменьшение налога на прибыль при убытке

Ирина Балерина (автор вопроса)  113 баллов, г. Челябинск
24 июня 2016 в 07:44
Добрый день!

Сдаем декларацию по налогу на прибыль ежемесячно.

В мае получили прибыль, налог начислю и уплачу.

Если вдруг в июне получится убыток, получается, в декларации я налог поставлю в стр.280 и 281 листа 02, а что будет с суммой перечисленного налога? Будет числиться переплата, которую можно будет зачесть в счет будущих платежей? Первый раз делаю налог на прибыль, боюсь ошибиться.

Спасибо.
юлия79  214 826 баллов, г. Омск
24 июня 2016 в 08:02
43 балла Добавить баллы
Цитата (Ирина Балерина):Сдаем декларацию по налогу на прибыль ежемесячно.

В мае получили прибыль, налог начислю и уплачу.
Добрый день
Налог на прибыль считается нарастающим итогом.
Значит,за период январь-май получили прибыль.

Цитата (Ирина Балерина):Если вдруг в июне получится убыток, получается, в декларации я налог поставлю в стр.280 и 281 листа 02, а что будет с суммой перечисленного налога? Будет числиться переплата, которую можно будет зачесть в счет будущих платежей? Первый раз делаю налог на прибыль, боюсь ошибиться.
Напомню,что в декларации показываются только начисления.Если за период январь-июнь сработаете в убыток,то налог по декларации будет к уменьшению.

Строка 210,220,230 за 6 мес=строка 180,190,200 за 5 мес

Если строка 180,190,200 за 6 мес < строки 210,220,230,то налог к уменьшению.
Расчеты смотрите по сч.68.04
Если за 5 мес.была прибыль,то были обороты по Кт 68.04,если за 6 мес.будет убыток,то сумма начисленного налога за 5 месяцев сторнируется,получится Дт сальдо,что означает переплату.Такие же данные должны быть по КБК в инспекции после проведения данных по декларации по сроку уплаты(28.07)

Как заполнить лист 02 вот вам шпаргалочка

http://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
Ирина Балерина (автор вопроса)  113 баллов, г. Челябинск
24 июня 2016 в 09:13
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер