Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение доплаченного НДФЛ в отчете 6-НДФЛ

27 июня 2016 в 09:15
Здравствуйте. В теме: "НДФЛ с процентов по договору займа" рассматривался вопрос о недоплате ндфл в 0,05 копеек по договору займа. В ответе было сказано, что необходимо доплатить. Подскажите, пожалуйста, как доплату показать в отчете 6- ндфл за полугодие, исходя из данных:
Выплата дохода и  уплата  ндфл: Первоначально НДФЛ был уплачен в сумме 2237,95 - 07.06.2016 года
07.06.2016 г.
В отчете отразится так:
07.06.2016 - 17213,11
07.06.2016 - 2237,95, но программа округляет и надо ставить или 2237 или 2238, если сейчас я доплачу 0,05 копеек как и их указать в отчете?
юлия79  213 413 баллов, г. Омск
27 июня 2016 в 10:50
Цитата (Вероника Ионова):В теме: "НДФЛ с процентов по договору займа" рассматривался вопрос о недоплате ндфл в 0,05 копеек по договору займа. В ответе было сказано, что необходимо доплатить. Подскажите, пожалуйста, как доплату показать в отчете 6- ндфл за полугодие, исходя из данных:
Выплата дохода и  уплата  ндфл: Первоначально НДФЛ был уплачен в сумме 2237,95 - 07.06.2016 года
07.06.2016 г.
В отчете отразится так:
07.06.2016 - 17213,11
07.06.2016 - 2237,95, но программа округляет и надо ставить или 2237 или 2238, если сейчас я доплачу 0,05 копеек как и их указать в отчете?
Добрый день

Фактически уплаченный налог в расчете не показывается.
07.06.16-17213,11
07.06.16-2238
08.06.16-2238

Цитата (ст.54 НК):6. Сумма налога исчисляется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полного рубля
Определяем сумму налога 17213,11*13%=2237,70,значит 2238
27 июня 2016 в 11:23
Значит, мне в отчете надо показать полную сумму 2238 от 07.06.2016 года, даже несмотря на то, что доплату в 0,05 копеек  произведу сегодня (27.06.2016г?)
юлия79  213 413 баллов, г. Омск
27 июня 2016 в 11:46
15 баллов Добавить баллы
Цитата (Вероника Ионова):мне в отчете надо показать полную сумму 2238 от 07.06.2016 года, даже несмотря на то, что доплату в 0,05 копеек  произведу сегодня (27.06.2016г?)
Да,верно
Цитата (Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядок ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2015 N 39578)):IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммы
фактически полученных доходов и удержанного налога
на доходы физических лиц"

4.1. В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
4.2. В Разделе 2 указывается:
по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;
по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;
по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно.
Как видите,даты фактической уплаты налога нет.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер