Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в учете исправить ошибку в сумме реализации?

28 июня 2016 в 12:14
Добрый день!
Помогите исправить ошибку в учете.
Документы по реализации выписаны в 1 квартале.
При подписании Акта сверки выяснилось, что у Покупателя  сумма реализации не совпадает с нашей.
Абсурдная ситуация. НО исправить ее нужно новому бухгалтеру...
Сумма Реализации у Продавца больше  чем у Покупателя на 10тыс. руб.
Естественно, у Покупателя все останется как есть, исправить нужно у Продавца.
Как правильно поступить в этом случае?
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
28 июня 2016 в 12:17
13 баллов Добавить баллы
Цитата (Gala7):Сумма Реализации у Продавца больше  чем у Покупателя на 10тыс. руб.
Естественно, у Покупателя все останется как есть, исправить нужно у Продавца.
Здравствуйте. Оформить бух.справку в которой отразить сторно неверно оформленного документа и отразить реализацию с верной суммой ( ПБУ 22/2010,402-фз)
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
28 июня 2016 в 12:22
14 баллов Добавить баллы
Цитата (Gala7):Сумма Реализации у Продавца больше  чем у Покупателя на 10тыс. руб.
Естественно, у Покупателя все останется как есть, исправить нужно у Продавца.
Как правильно поступить в этом случае?
Добрый день
Т.е. у продавца завышена реализация на 10 т.р?
Создайте исправленный счет-фактуру,отразите верную сумму реализации.Далее оформите доп.лист к книге продаж,уточненную декларацию.
Согласно ст.88 НК вам пришлют запрос на пояснении в связи с уменьшением суммы реализации.Опишите ситуацию.
Цитата (п. 3 ст. 88НК):При проведении камеральной налоговой проверки на основе уточненной налоговой декларации (расчета), в которой уменьшена сумма налога, подлежащая уплате в бюджетную систему Российской Федерации, по сравнению с ранее представленной налоговой декларацией (расчетом), налоговый орган вправе требовать у налогоплательщика представить в течение пяти дней необходимые пояснения, обосновывающие изменение соответствующих показателей налоговой декларации (расчета).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
28 июня 2016 в 12:22
Цитата (Важный бух):Оформить бух.справку в которой отразить сторно неверно оформленного документа и отразить реализацию с верной суммой ( ПБУ 22/2010,402-фз)
И сдать уточненные декларации по НДС и на прибыль за тот период? Я ведь не могу это учесть в текущем периоде?
юлия79  214 195 баллов, г. Омск
28 июня 2016 в 12:25
Цитата (Gala7):Я ведь не могу это учесть в текущем периоде?
Верно,согласно п.1 ст.54 НК нужно еще уточнить прибыль за тот период,в котором ошибка.
28 июня 2016 в 12:27
Спасибо всем большое за  быстрые ответы!!
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
28 июня 2016 в 12:30
Цитата (Gala7):на прибыль за тот период? Я ведь не могу это учесть в текущем периоде?
Вы в 1 квартале НД по НП с прибылью сдали ?
28 июня 2016 в 12:34
Цитата (Важный бух):Вы в 1 квартале НД по НП с прибылью сдали ?
Да. с прибылью.
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
28 июня 2016 в 12:36
Цитата (Gala7):Да. с прибылью.
Значит можете не подавать уточненную НД по прибыли ( письмо Минфина от 13.04.16 № 03-03-06/2/21034)
28 июня 2016 в 12:45
Цитата (Важный бух):письмо Минфина от 13.04.16 № 03-03-06/2/21034
Да.допущенная ошибка  привела к излишней уплате налога. Значит уточнить нужно только НДС. Спасибо)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер