Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ при аренде автомобиля без экипажа

30 июня 2016 в 17:02
Добрый день.
ООО на Осно.
Арендуем автомобиль без экипажа.
Верно ли
Начисляли аренду 30 /06-строка 100
Начисляла НДФЛ 30/06
Оплачу НДФЛ  и  сумму аренды 05/07.,следовательно отражаю в строке 05/07=строка 110
Заранее благодарна
юлия79  214 556 баллов, г. Омск
30 июня 2016 в 17:06
Цитата (Кристина Анатольевна 1291):ООО на Осно.
Арендуем автомобиль без экипажа.
Верно ли
Начисляли аренду 30 /06-строка 100
Начисляла НДФЛ 30/06
Оплачу НДФЛ  и  сумму аренды 05/07.,следовательно отражаю в строке 05/07=строка 110
Заранее благодарна
Добрый день

Раз выплата 05.07,то в расчет 6НДФЛ за полугодие данная выплата не попадет

В учете
30.06 Дт 26,44,25,20 Кт 76

05.07 Дт 76 Кт 68 удержан НДФЛ
06.07 Дт 68 Кт 51 перечислен НДФЛ

100-05.07
110-05.07
120-06.07
30 июня 2016 в 17:32
Большое спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
30 июня 2016 в 19:28
Здравствуйте.
Цитата (юлия79):В учете
30.06 Дт 26,44,25,20 Кт 76

05.07 Дт 76 Кт 68 удержан НДФЛ
Не соглашусь. В бухгалтерском учете НДФЛ исчисляется и удерживается 30.06., а вот в налоговом учете удержание производится действительно 05.07.

Цитата (юлия79):06.07 Дт 68 Кт 51 перечислен НДФЛ
Тоже неверно, ведь автор вопроса пишет:
Цитата (Кристина Анатольевна 1291):Оплачу НДФЛ  и  сумму аренды 05/07.,
Проводка Дт 68 Кт 51 производится 05.07., ведь денежные средства спишутся со счета именно в этот день.
юлия79  214 556 баллов, г. Омск
1 июля 2016 в 04:24
Добрый день
Цитата (Nataly S):Не соглашусь. В бухгалтерском учете НДФЛ исчисляется и удерживается 30.06., а вот в налоговом учете удержание производится действительно 05.07
Наталья,не подскажите где прописан БУ НДФЛ?

Цитата (Nataly S):Проводка Дт 68 Кт 51 производится 05.07., ведь денежные средства спишутся со счета именно в этот день.
Спасибо за уточнение,была не права.Стыдно!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер