Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление ошибки 1-го квартала в декларации по НДС за 2-й квартал

1 июля 2016 в 09:29
Добрый день, коллеги! Подскажите, как быть в ситуации и как легче найти выход. ООО, на ОСНО, 1 квартал 2016 г., НДС к возмещению, было уже 2 корректировки, из-за программных ошибок,сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб. Третью корректировку подавать не хотелось бы совсем, это опять продлятся сроки камеральной проверки. Можно ли эту сумму разницы будет довключить в книгу продаж 2 квартала 2016 г. и обойтись без уточненной декларации?
Заранее спасибо!Цветы
Важный бух  79 660 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 10:04
Цитата (Cat866):Можно ли эту сумму разницы будет довключить в книгу продаж 2 квартала 2016 г. и обойтись без уточненной декларации?
Здравствуйте. Нельзя. Ваша ошибка привела к уменьшению налоговой базы, а значит только уточненка. Причем предварительно нужно доплатить налог и пени чтобы избежать штрафа ( ст. 54,81 НК)
1 июля 2016 в 10:48
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Нельзя. Ваша ошибка привела к уменьшению налоговой базы, а значит только уточненка. Причем предварительно нужно доплатить налог и пени чтобы избежать штрафа ( ст. 54,81 НК)
СПасибо Вам за ответ! Доплаты не будет, т.к. декларация к возмещению, вот теперь в сомнении
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 660 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 10:56
Цитата (Cat866):Доплаты не будет, т.к. декларация к возмещению, вот теперь в сомнении
Тогда как вы объясните эту вашу фразу: сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб.
1 июля 2016 в 11:12
Цитата (Важный бух):Тогда как вы объясните эту вашу фразу: сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб.
Прошу прощения, я неправильно выразилась, счет-фактура в книге продаж отражена в декларации на сумму 100000 руб., а должна была быть 200000 руб.
Важный бух  79 660 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 11:21
Цитата (Cat866):, счет-фактура в книге продаж отражена в декларации на сумму 100000 руб., а должна была быть 200000 руб.
Но ваша фраза говорит о том что ваша выручка и соответственно исчисленный с нее налог должны быть выше на 100 тыс. руб.  А это говорит о занижении выручки и недоплате налога. Откуда у вас возьмется возмещение то? Или было возмещение, а сейчас оно на 15,254 тыс. уменьшилось? Но тем не менее ошибка привела к занижению налоговой базы, и все написанное мной в силе.
1 июля 2016 в 11:28
Цитата (Важный бух):Но ваша фраза говорит о том что ваша выручка и соответственно исчисленный с нее налог должны быть выше на 100 тыс. руб.  А это говорит о занижении выручки и недоплате налога. Откуда у вас возьмется возмещение то? Или было возмещение, а сейчас оно на 15,254 тыс. уменьшилось? Но тем не менее ошибка привела к занижению налоговой базы, и все написанное мной в силе.
К возмещению 500 т.р., и да из-за счет-фактуры получится,что уменьшится на 15254,24 руб.
То есть в декларацию 2 квартала никак не включить?Грустный
Важный бух  79 660 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 11:34
9 баллов Добавить баллы
Цитата (Cat866):То есть в декларацию 2 квартала никак не включить?Грустный
Никак. Только доп.лист и уточненка. Статья 54 НК вообще не дает право исправлять ошибки по НДС текущим периодом, это не предусмотрено 21 главой НК. А в Постановлении 1137 для этого предусмотрен дополнительный лист.
1 июля 2016 в 11:36
Цитата (Важный бух):Никак. Только доп.лист и уточненка. Статья 54 НК вообще не дает право исправлять ошибки по НДС текущим периодом, это не предусмотрено 21 главой НК. А в Постановлении 1137 для этого предусмотрен дополнительный лист.
Ох,спасибо Вам большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер