Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовые платежи по налогу на прибыль за 1-й и 2-й квартал 2016 года

4 июля 2016 в 16:18
Здравствуйте подскажите пожайлуста. ООО платило авансовые платежи по прибыли за 1-2 кв.2016, за 6 мес в декларации получается сумма налога по стр 280,281 т.е к уменьшению. Правильно ли я понимаю что не заполняю в декларации за 6 мес. стр.290-310,(те не плачу ао платежи) в не зависимости от того что выручка за 6 мес составила около 40 млн. (30млн -1кв,10млн-2кв) ? И нужно как то уведомлять фнс (писать письмо) об этом.?
юлия79  213 623 балла, г. Омск
5 июля 2016 в 08:25
35 баллов Добавить баллы
Цитата (yulia valentinovna):подскажите пожайлуста. ООО платило авансовые платежи по прибыли за 1-2 кв.2016, за 6 мес в декларации получается сумма налога по стр 280,281 т.е к уменьшению. Правильно ли я понимаю что не заполняю в декларации за 6 мес. стр.290-310,(те не плачу ао платежи) в не зависимости от того что выручка за 6 мес составила около 40 млн. (30млн -1кв,10млн-2кв) ? И нужно как то уведомлять фнс (писать письмо) об этом.?
Добрый день

В декларации показываются только начисленные авансовые платежи.Уплату вы смотрите по ОСВ 68.04 счета.
По стр.290-310 декларации за 6 мес.отражаются начисленные ав.платежи на 3кв.2016 г
Согласно ст.286 НК

Цитата:3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
Что бы определить будете ли вы плательщиками ав.платежей в 3кв ,нужно (выручку 3 кв.2015+4кв.2015+1кв.2016+2кв.2016)/4,если>15 млн,то да,если менее, то нет.

Как заполнить лист 02 посмотрите

http://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
5 июля 2016 в 10:35
В декларации показываются только начисленные авансовые платежи.Уплату вы смотрите по ОСВ 68.04 счета.
По стр.290-310 декларации за 6 мес.отражаются начисленные ав.платежи на 3кв.2016 г
Согласно ст.286 НК

Цитата:3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
Что бы определить будете ли вы плательщиками ав.платежей в 3кв ,нужно (выручку 3 кв.2015+4кв.2015+1кв.2016+2кв.2016)/4,если>15 млн,то да,если менее, то нет.

Как заполнить лист 02 посмотрите
Спасибо за ответ . Правильно ли я поняла заполняю по стр.290-310 за 1пол.2016= (стр.180 за  6мес-стр.180.за 1кв тоже самое стр.190,200)получается положительная сумму  стр.290. Стр.280,281-к уменьшению. Далее раздел1,2 заполняется 1/3 .Раздел .1 стр.050,стр.080 = стр.280,281 к уменьшению. выручка за (выручку 3 кв.2015+4кв.2015+1кв.2016+2кв.2016) /4 меньше 15млн.руб. аванс.платежи я не плачу. А в налоговую нужно письмо(заявление) какое писать .
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  213 623 балла, г. Омск
5 июля 2016 в 10:38
Добрый день
Цитата (yulia valentinovna):выручка за (выручку 3 кв.2015+4кв.2015+1кв.2016+2кв.2016) /4 меньше 15млн.руб. аванс.платежи я не плачу.
Если выручка менее 15 млн,то  начислять ав.платежи на 3 кв.не надо,обязанности по ст.286 НК нет.
Цитата (yulia valentinovna (автор вопроса)):А в налоговую нужно письмо(заявление) какое писать .
Ничего писать не нужно.
5 июля 2016 в 15:34
Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер