Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В 1С не заполняется книга продаж на УСН

klija (автор вопроса)  5 баллов, г. Симферополь
7 июля 2016 в 11:33
Здравствуйте.
наше предприятие на УСНО не является плательщиком НДС.Но по просьбе контрагента выставили счета-фактуры.Сдали декларацию по НДС за 2кв. ,заполнив титульный лист, раздел 1 строки 010,020,030. Так?уплатим налог до 25 июля.так? Но в 1С не заполняется книга продаж.почему?По закону мы ее должны вести тк выставили счета-фактуры.Так?
благодарю за ответы.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 11:37
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Бесценная  48 645 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 11:47
39 баллов Добавить баллы
Здравствуйте
Компании на УСН представляют в составе декларации титульный лист и раздел 1 (абз. 2 и 5 п. 3 Порядка заполнения декларации по НДС, утвержденного приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@). 
Цитата (26-2.ru,31.07.2014): Книга   продаж  при УСН
В каких случаях упрощенцы должны вести  книгу   продаж  по  НДС  при УСН, расскажем в статье.
 Организации, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками  НДС . За исключением уплаты  НДС  при ввозе товаров на территорию РФ, а также если они являются участником, ведущим дела простого товарищества, концессионером, доверительным управляющим. Согласно пункту 1 Правил ведения  книги   продаж  (утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137), продавцы ведут  книгу   продаж .  Книга   продаж  по  НДС  применяется при расчетах по  НДС  и предназначена для регистрации счетов-фактур. Таким образом, если упрощенец не выставляет счета-фактуры, то и вести  Книгу   продаж  при УСН он не должен.
Когда нужно вести  Книгу   продаж  при УСН
Логично, что если вы будучи на УСН по какой-либо причине выставляете счета-фактуры, то вы должны вести  Книгу   продаж  по  НДС . Регистрации в  книге   продаж  подлежат составленные и (или) выставленные счета-фактуры во всех случаях, когда возникает обязанность по исчислению  НДС , в том числе при осуществлении операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) (п. 3 Правил).  Например, организация на УСН обязана начинать вести  книгу   продаж  при выставлении контрагенту счета-фактуры с выделенной суммой  НДС , поскольку при этом у нее возникает обязанность по исчислению  НДС . В то же время посредник на УСН, который не является плательщиком  НДС , вести  книгу   продаж  (и книгу покупок) не обязан. Даже в том случае, когда он от своего имени выставляет или перевыставляет счета-фактуры покупателю или заказчику посреднических услуг (комитенту, принципалу, клиенту). Он также не обязан регистрировать в книге покупок и книге продаж счета-фактуры, полученные и выставленные (перевыставленные) в ходе осуществления посреднической деятельности (п. 1, абз. 6 п. 20 Правил ведения  книги   продаж , п. 1, пп. "в", "г" п. 19 Правил ведения  книги  покупок). Это сказано в письме Минфина России от 12.05.2011 № 03-07-09/11. 
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=333196
http://www.buhonline.ru/pub/news/2016/5/11086
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
klija (автор вопроса)  5 баллов, г. Симферополь
7 июля 2016 в 11:55
Да,я это поняла.
Но следующий вопрос заключался в следующем: почему не заполняется книга продаж в 1С,если все условия выставления счета-фактуры соблюдены (счет-фактура выписан )? И обязаны ли мы подать эти счета-фактуры в электронном виде?
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.1784) Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.247)
Бесценная  48 645 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 12:07
Цитата (http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=309289):Программа 1С настроена строго на действующие Законодательство, поэтому и не формирует отчетность по НДС для УСН (за исключением тех случаев, которые прописаны в НК РФ). Если вам нужно формировать книгу продаж, то для этого необходима доработка программы.
Цитата (http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=312779):Если организация на УСН, то она не признается плательщиком НДС (кроме определенных случаев). Если вы выставили счет-фактуру с выделенным НДС по просьбе покупателя, то программа все равно не будет в вашем случае  формировать книгу продаж. Что бы это случилось, нужно дописывать саму конфигурацию.
думаю вряд ли что-то изменилось с тех пор.
klija (автор вопроса)  5 баллов, г. Симферополь
7 июля 2016 в 12:16
очень странно,тк до текущих обновлений программы книга заполнялась, а сейчас -нет!
а что счетами-фактурами? подпадаем ли мы под требование выставлять счета-фактуры контрагентам в электронном виде в нашем случае?
Бесценная  48 645 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 12:54
58 баллов Добавить баллы
Цитата (klija (автор вопроса)):уплатим налог до 25 июля
Согласно п. 5 ст. 174 НК РФ налогоплательщики (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в п. 5 ст. 173 НК РФ (то естьналогоплательщики, применяющие УСН), обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом

Цитата (klija (автор вопроса)):а что счетами-фактурами? подпадаем ли мы под требование выставлять счета-фактуры контрагентам в электронном виде в нашем случае?
Цитата (ИП на УСН выставил счет-фактуру: как правильно заполнить декларацию по НДС?):Посмотрите ссылку, точное пункт Сведения из счетов-фактур
Лица, указанные в пункте 5 статьи 173 НК РФ, должны включать  в налоговую декларацию сведения, указанные в выставленных счетах-фактурах. 
Так должны поступать:
- неплательщики НДС, которые выставили счет-фактуру и выделили в ней сумму налога (к примеру, компании на «упрощенке» или «вмененке»);
- плательщики НДС, которые предъявляют покупателям налог по операциям, которые освобождены от налогообложения. Эти лица должны заполнять новый раздел 12 по каждому выставленному счету-фактуре (см. Таблицу 3)
http://www.buhonline.ru/pub/comments/2015/1/9449
не считая титульного листа и раздела 1
klija (автор вопроса)  5 баллов, г. Симферополь
7 июля 2016 в 15:56
Отвечает Майя Жмакина, эксперт Системы Главбух
7 июля, 15:19
В Вашем случае Книгу продаж заполнять не нужно. При проверке подтверждающими документами будут: выписанные счета-фактуры, сданная по электронным каналам связи Декларация, платежные поручения об уплате НДС в бюджет. Обязанности в передаче счетов-фактур в электронном виде (отдельно от декларации) у Вас не возникает.

Спасибо за помощь))
Бесценная  48 645 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 16:04
Цитата (klija):Обязанности в передаче счетов-фактур в электронном виде (отдельно от декларации) у Вас не возникает.
Цитата (Бесценная):Компании на УСН представляют в составе декларации титульный лист и раздел 1 (абз. 2 и 5 п. 3 Порядка заполнения декларации по НДС, утвержденного приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@). 
Удачи!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер