Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Перенос остатка по налогу на прибыль

сурека (автор вопроса)  21 балл, г. Москва
7 июля 2016 в 16:30
Добрый день. Организация ООО на ОСНО перешла с 31.12.2015г. с 8.2 на 1с 8.3, возник вопрос в правильности перенесения остатка по налогу на прибыль. По результатам 9 месяцев 2015 года начислена сумма к доплате, а по результатам 2015 года - сумма к уменьшению. Правильно ли будет, если я перенесу на Кт 68.04 сумму к доплате по результатам 9 месяцев, т.к. декларация за 2015 год а соответственно и результат был рассчитан уже в 2016 году?
Юлия Радская Модератор
7 июля 2016 в 16:32
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
сурека (автор вопроса)  21 балл, г. Москва
7 июля 2016 в 16:38
перенос остатков осуществляется вручную
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Татьяна Матвеева  17 270 баллов, г. Москва
7 июля 2016 в 16:52
6 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Если Вы начали работать в новой программе с 01.01.2016г., то все остатки должны быть перенесены по состоянию на 31.12.15г. иначе при формировании отчетности за 2016г. у Вас будут некорректно отображаться начальные сальдо и рассчитываться конечные сальдо по счетам в ОСВ. Как Вы баланс будете собирать?
А если бы Вы начали работать в новой программе с 01.10.2015г., тогда все остатки должны были бы быть перенесены по состоянию на 30.09.15г. 
Цитата (сурека (автор вопроса)):декларация за 2015 год а соответственно и результат был рассчитан уже в 2016 году
Остатки по любым счетам формируются на дату совершения операций в учете, Вы же, например, амортизацию ОС за апрель отражаете как расход в апреле с датой расчета 30.04., а фактически рассчитать можете и в мае, пока все документы на поступление/выбытие ОС соберете. Так же и налоговая отчетность: декларация формируется на основе тех данных, что уже заведены по состоянию на определенную дату.
сурека (автор вопроса)  21 балл, г. Москва
7 июля 2016 в 17:23
спасибо за ответ
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер