Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение книги покупок и книги продаж при получении аванса и реализации услуг

10 июля 2016 в 15:15
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться что то я совсем запуталась. У меня есть и реализация и аванс.
ПРИМЕР:
Наш покупатель ОА "Ластик" заключил с нами договор на услуги по проектированию здания. Сумма договора 170000 рублей 00 копеек (25932,20 НДС).
получен аванс 85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). Была реализация 170000,00 с/ф 1 от 05.04.2016 (25932,20 НДС)
    ВОПРОС:
Я должна в книге покупок за 2 квартал указать  полученный аванс 85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС).
А в книге продаж  за 2 квартал указать  85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). 
          170000,00 с/ф 1 от 05.04.2016  (25932,20 НДС)

ИЛИ в книге продаж  85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС) я указывать не должна, это моя ошибка??

Очень надеюсь на ваше понимание и отзывчивость.Цветы
юлия79  214 538 баллов, г. Омск
10 июля 2016 в 17:28
27 баллов Добавить баллы
Добрый день
Цитата (zlata_tf):Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться что то я совсем запуталась. У меня есть и реализация и аванс.
ПРИМЕР:
Наш покупатель ОА "Ластик" заключил с нами договор на услуги по проектированию здания. Сумма договора 170000 рублей 00 копеек (25932,20 НДС).
получен аванс 85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). Была реализация 170000,00 с/ф 1 от 05.04.2016 (25932,20 НДС)
    ВОПРОС:
Я должна в книге покупок за 2 квартал указать  полученный аванс 85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС).
А в книге продаж  за 2 квартал указать  85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). 
          170000,00 с/ф 1 от 05.04.2016  (25932,20 НДС)

ИЛИ в книге продаж  85 000,00 с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС) я указывать не должна, это моя ошибка??

Очень надеюсь на ваше понимание и отзывчивость.Цветы
31.03.16 получили аванс,согласно п.3 ст.168 НК 31.03.16 выписываете счет-фактуру на аванс полученный в сумме 85000 р,отражаете операцию в книге продаж.

05.04.16 выписываете документы на реализацию на сумму 170000 р (п.3 ст.168 НК),отражаете в книге продаж и этим же днем имеете право на вычет НДС с полученного аванса в сумме 85000(п.9 ст.172 НК),отражаете в книге покупок.
11 июля 2016 в 09:15
Значит я все делаю правильно? 
когда отражаю аванс за 2 квартал в книге покупок и в книге продаж??
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 538 баллов, г. Омск
11 июля 2016 в 09:23
Цитата (zlata_tf):когда отражаю аванс за 2 квартал в книге покупок и в книге продаж??
Добрый день
Где вы такое увидели в моем сообщении?
11 июля 2016 в 11:31
Я вообще вас не поняла если честно.Ох! 
Значит в 1 квартале я указываю в книге покупок 85 000,
а во 2 квартале в книге покупок 85 000, а в книге продаж 170 000???

85 000 в 2 квартале в книге продаж указывать не нужно???? там только указывается 170 000???

Я вас правильно поняла???Ангел
Татьяна Шпырёва  298 баллов, г. Саратов
11 июля 2016 в 11:58
20 баллов Добавить баллы
Добрый день.

1 квартал
Отражаете в книге продаж 85000руб  ( 31.03.16 получили аванс,согласно п.3 ст.168 НК 31.03.16 выписываете счет-фактуру на аванс полученныйу Вас это - с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). 

Сумма НДС к уплате в бюджет - 12966,10руб

2квартал

Отражаете в книге продаж реализация 170000,00 (с/ф 1 от 05.04.2016 (25932,20 НДС).

В книге покупок 05.04.16 отражаете   вычет НДС с полученного аванса в сумме 85000р(п.9 ст.172 НК)   с/ф А4 от 31.03.216 г. (12966,10 НДС). 

Сумма НДС к уплате в бюджет - 25932,20руб-12966,10руб =12966,10руб
11 июля 2016 в 12:53
Татьяна Шпырёва , большое вам спасибоЦветыЦветыЦветы!!!!! Так и сделаю.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер