Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Правила хранения ПКО, выписываемых банком при внесении наличных на расчетный счет юридического лица

11 июля 2016 в 17:37
Всем привет!

Подскажите, пожалуйста, какой документ регламентирует правила хранения ПКО, которые выписывает банк при внесении наличных на р/с ЮЛ.
Встретил мнение, что их надо прикладывать к РКО, в соответствии с которым деньги "ушли" из кассы... Есть потребность разобраться в теме.

Заранее всем спасибо.
Евгения Акишева  69 баллов
11 июля 2016 в 17:41
Добрый день! Конечно надо прикладывать к РКО. А иначе как вы докажите что деньги действительно принял банк. Все должно быть оформлено документально правильно.Изучите ведение кассовой дисциплины для ЮЛ.
Ольга Неч  10 004 балла, г. Бронницы
11 июля 2016 в 17:48
61 балл Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Евгения Акишева):А иначе как вы докажите что деньги действительно принял банк. Все должно быть оформлено документально правильно
Выпиской банка можно подтвердить.

Независимо от способа сдачи наличности в банк оформите расходный кассовый ордер и внесите запись в кассовую книгу. В расходном кассовом ордере, в частности, укажите:
– в строке «Выдать» – фамилию, имя, отчество работника организации, который собрал и передал инкассаторам банка сумку с наличностью;
– в строке «Приложение» – прилагаемые первичные документы, их номера и даты составления.
Такой порядок следует из абзаца 3 пункта 4.6, пункта 6 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У и разъяснен в письме Банка России от 16 октября 2015 г. № 29-1-1-ОЭ/4065.
При сдаче денежных средств непосредственно в кассу банка заполните объявление на взнос наличными, которое состоит из трех частей:
объявления;квитанции;ордера.При сдаче денежных средств с помощью инкассаторской службы к приезду инкассаторов кассир (старший кассир) должен подготовить наличную выручку, сложить ее в сумку (выдается банком) и составить:
препроводительную ведомость;накладную к сумке;квитанцию к сумке.Ведомость вкладывается кассиром в сумку с денежной наличностью, которая пломбируется таким образом, чтобы при перевозке ее нельзя было незаметно вскрыть. Накладная и сумка с наличными деньгами передаются инкассатору. Кроме того, кассир (старший кассир) организации заполняет явочную карточку (код ОКУД – 0402303), предъявленную инкассатором.
При приеме сумки инкассатор подписывает квитанцию к сумке и проставляет на ней оттиск штампа. Квитанция остается в организации.
Такой порядок предусмотрен пунктами 4.2, 9.6, 9.7 Положения Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П.
Кассир банка сверяет фактически переданную сумму с суммой, указанной в объявлении. Если они сходятся, он подписывает каждый документ и отдает сотруднику организации квитанцию. Если суммы расходятся, то объявление на взнос нужно оформить заново – на фактическую сумму. При этом кассир банка перечеркивает ошибочно заполненное объявление на взнос наличными, а на обороте квитанции указывает фактическую сумму и расписывается. Такие правила установлены пунктами 3.4 и 3.5 Положения Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П.

«Как сдать остаток денежных средств в банк. Организация применяет специальный налоговый режим». Е.Ю. Попова
Материал из БСС "Система Главбух"

Считаю что как именно хранить ПКО банка устанавливает сама организация

ИМХО - удобней подколоть к РКО
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
12 июля 2016 в 01:47
Здравствуйте.
Цитата (Александррр):Встретил мнение, что их надо прикладывать к РКО, в соответствии с которым деньги "ушли" из кассы...
Так оно и есть. Квитанция, выдаваемая банком при приеме наличных денег, прикладывается к РКО, а в самом РКО в строке "Приложение" вписывается "квитанция № .... от ...." .
12 июля 2016 в 10:44
Всем спасибо, что уделили Ваше внимание моему вопросу. Только вопрос заключается в том, КАКОЙ ДОКУМЕНТ РЕГЛАМЕНТИРУЕТ ПРАВИЛА ХРАНЕНИЯ ПКО, ВЫДАННОГО БАНКОМ.
Nataly S Консультант
13 июля 2016 в 00:35
Цитата (Александррр):Только вопрос заключается в том, КАКОЙ ДОКУМЕНТ РЕГЛАМЕНТИРУЕТ ПРАВИЛА ХРАНЕНИЯ ПКО, ВЫДАННОГО БАНКОМ.
Почитайте http://www.buhonline.ru/pub/beginner/2013/8/7672
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер