Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение расчета 6-НДФЛ при переплате налога в 1-м квартале

Таняшка Морозова (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижний Новгород
12 июля 2016 в 14:18
Сотруднику выплатили отпускные в марте месяце, в марте перечислили НДФЛ с отпускных.
В апреле месяце в момент выплаты основной заработной платы ошибочно уплатили 2 раз НДФЛ с отпускных.

В мае месяце при выплате заработной платы было перечислено налога меньше на сумму переплаты.

Я так понимаю в апреле по строке 140 сумму переплаты не включать.
А вот как быть со строкой 140 в мае? Фактически же заплатили меньше, чем удержали из з/п
Виктория Цветаева Модератор
12 июля 2016 в 14:25
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Ann-Nancy  53 346 баллов, г. Благовещенск
13 июля 2016 в 08:12
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Таняшка Морозова):А вот как быть со строкой 140 в мае? Фактически же заплатили меньше, чем удержали из з/п
Не доплата (или переплата) в бюджет в отчете не отражается.

Цитата (Приказ ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):4.2 В Разделе 2 указывается:
по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;
по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;
по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
Обратите внимание:

ФНС: если работодатель перечислит НДФЛ до выплаты зарплаты, налог не будет считаться уплаченным
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер