Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибочная переплата по налогу на имущество

12 июля 2016 в 14:46
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста!
У нас на балансе числятся транспортные средства, относящиеся к 3-й амортизационной группе.  Два из них приняты к учету в 2015г., одно в апреле 2016г.
Больше ОС нет.
За 2015г. была сдана декларация по налогу на имущество и уплачен налог.
За 1-й квартал 2016г. был сдан авансовый расчет по налогу на имущество и уплачен налог.
Как оказалось по транспортным средствам налог на имущество не надо было начислять и уплачивать.
Как следует поступить в данном случае? Надо ли подавать уточненки по налогу на имущество и по налогу на прибыль? И как это можно поправить в учете?
Спасибо!
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
12 июля 2016 в 14:58
38 баллов Добавить баллы
Цитата (KsushaM):Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста!
У нас на балансе числятся транспортные средства, относящиеся к 3-й амортизационной группе.  Два из них приняты к учету в 2015г., одно в апреле 2016г.
Больше ОС нет.
За 2015г. была сдана декларация по налогу на имущество и уплачен налог.
За 1-й квартал 2016г. был сдан авансовый расчет по налогу на имущество и уплачен налог.
Как оказалось по транспортным средствам налог на имущество не надо было начислять и уплачивать.
Как следует поступить в данном случае? Надо ли подавать уточненки по налогу на имущество и по налогу на прибыль? И как это можно поправить в учете?
Спасибо!
Здравствуйте. Вам нужно подать уточненную декларацию по налогу на имущество за 2015 год и уточненный расчет за 1 квартал с суммой к уменьшению. Здесь даже с возможностями п. 1 ст. 54 НК РФ  без уточненки не обойтись, ведь отражается остаточная стоимость ОС на конкретную дату.

Что касается прибыли: уточнека также обязательна. ( Письмо ФНС от 08.12.2011 № АС-4-2/20776 ) Причем до ее подачи нужно доплатить налог и пени, чтобы избежать штрафа ( ст. 81 НК)
12 июля 2016 в 15:02
А по поводу налога на прибыль и пени: у нас и 2015 и в 1-м квартале 2016 был убыток. Как тогда?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
12 июля 2016 в 15:05
Цитата (KsushaM):А по поводу налога на прибыль и пени: у нас и 2015 и в 1-м квартале 2016 был убыток. Как тогда?
Ну и что? Убыток не освобождает от уточненной декларации ( ст. 54 НК ). Значит доплаты налога и пени не будет.
12 июля 2016 в 15:10
Спасибо. Поняла.
Важный бух  79 616 баллов, г. Астрахань
12 июля 2016 в 15:15
Цитата (KsushaM):Спасибо. Поняла.
Про бухучет задайте отдельный вопрос в соответствующем разделе. я вам там отвечу. есть свои нюансы. Можете дать ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер