Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отчет 6-НДФЛ у ИП на УСН (6%)

13 июля 2016 в 09:52
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, сдавала за ИП на УСН 6% 6-НДФЛ в налоговую, пришло уведомление об ошибке, а именно:
"Строка начисления УН содержит УН, не равный нулю". Не могу понять, в чем ошибка, ведь НДФЛ удерживается в момент перечисления зарплаты, в моем случае зарплата была выплачена 3 раза и НДФЛ, соответственно, перечислен трижды. 
Подскажите, пожалуйста, в чем проблема, буду очень благодарна!

В налоговую звонила, сказали: "Проверяйте отчет".
Люблю лето  16 115 баллов
13 июля 2016 в 10:08
добрый день.
Выложите сам отчет
13 июля 2016 в 10:41
Во вложении.
Прикреплен 1 файл:
doc00990720160713073844.pdf
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга Евгеньевна Рогозина  280 баллов, г. Ишимбай
13 июля 2016 в 10:49
Цитата (FilatovaZamorina):Во вложении.
Добрый день, 1 раздел, строка 080. у меня равна 0. Может в этом проблема. Не уверенна, если что поправьте меня. Спасибо.
юлия79  213 413 баллов, г. Омск
13 июля 2016 в 11:11
Добрый день
По строке 080 отражается НДФЛ,который не возможно удержать и по доходам будет подана справка с признаком 2.У вас разве такая ситуация?
13 июля 2016 в 11:17
Цитата (юлия79):Добрый день
По строке 080 отражается НДФЛ,который не возможно удержать и по доходам будет подана справка с признаком 2.У вас разве такая ситуация?
А разве если НДФЛ начислен от зарплаты июньской 30.06.16, а уплачен будет 05.07.16, он не попадает в эту строку?
Люблю лето  16 115 баллов
13 июля 2016 в 11:29
95 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (юлия79):По строке 080 отражается НДФЛ,который не возможно удержать и по доходам будет подана справка с признаком 2.У вас разве такая ситуация?
Юлия абсолютно права
Цитата (FilatovaZamorina (автор вопроса)):А разве если НДФЛ начислен от зарплаты июньской 30.06.16, а уплачен будет 05.07.16, он не попадает в эту строку?
нет не попадает

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 24 мая 2016 года № БС-4-11/9194 По вопросу заполнения формы 6-НДФЛ
Цитата:Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос <...> о порядке заполнения расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), и сообщает следующее.
В соответствии с абзацем 3 пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее — расчет по форме 6-НДФЛ), за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, утвержденным приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ «Об утверждении формы расчета сумм налога - на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме».
Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату, соответственно, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода.
Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.
По строке 070 «Сумма удержанного налога» раздела 1 указывается общая сумма налога, удержанная на отчетную дату налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода. По строке 080 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» раздела 1 указывается общая сумма налога, не удержанная на отчетную дату налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода, с учетом положений пункта 5 статьи 226 Кодекса и пункта 14 статьи 226.1 Кодекса.
Поскольку в рассматриваемой ситуации удержание суммы налога с дохода в виде заработной платы, начисленной за первые три месяца 2016 года, но выплаченной в апреле, налоговым агентом должно производиться в апреле непосредственно при выплате заработной платы, в строках 070 и 080 раздела 1 расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года проставляется «0». При заполнении расчета 6-НДФЛ за полугодие 2016 года сумма налога, удержанного с выплаченной в апреле заработной платы, отражается в строке 070 раздела 1.
Общая сумма начисленной за первые три месяца года заработной платы, а также исчисленная с такого дохода сумма налога отражаются соответственно в строках 020 и 040 раздела 1 расчета 6-НДФЛ как за первый квартал, так и за полугодие 2016 года.
В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода.
У Вас в отчете в стр. -080 должен стоять 0
13 июля 2016 в 11:47
Большое спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер