Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 120 в расчете 6-НДФЛ

19 июля 2016 в 10:46
Здравствуйте. Заполняю расчет 6 - НДФЛ. На строке 120 появились сомнения. Дело вот в чём, сотрудника уволили 10 мая, расчёт выдали 10, а налог перевели 13 мая. Я в строке 110 ставлю -13 мая, а в строке 120 - 10 мая так как " В строке 120 раздела 2 расчета 6-НДФЛ нужно будет указать дату, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога." Пожалуйста ответьте правильно ли я делаю?
Галина Колмакова  177 638 баллов, г. Тюмень
19 июля 2016 в 11:00
Цитата (Cherry G):На строке 120 появились сомнения. Дело вот в чём, сотрудника уволили 10 мая, расчёт выдали 10, а налог перевели 13 мая. Я в строке 110 ставлю -13 мая, а в строке 120 - 10 мая так как " В строке 120 раздела 2 расчета 6-НДФЛ нужно будет указать дату, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога." Пожалуйста ответьте правильно ли я делаю?
строка 100 10 мая  так как  сотрудника уволили 10 мая  строка 110  10 мая так как  расчёт выдали 10 мая  Строка 120 11 мая -следующий день после выдачи средств
Ann-Nancy  53 241 балл, г. Благовещенск
19 июля 2016 в 11:08
Добрый день!

Цитата (Приказ ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):4.2 В Разделе 2 указывается:
по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;
по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;
по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
Цитата (Статья 223 НК РФ):2.
В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.
Цитата (Статья 226 НК РФ):6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода
У вас:
стр. 100 - 10.05.2016
стр.110 - 10.05.2016
стр.120 - 11.05.2016
стр.130 -
стр.140 -

В отчете не нужно показывать фактические даты. Это налоговая и так увидит.
19 июля 2016 в 11:25
Большое Вам спасибо за ответы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер