Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как списать сальдо со счета 19?

20 июля 2016 в 12:56
Здравствуйте! Я новый бухгалтер, ООО на 2режимах налогообложения ОСНО и ЕНВД (розница). Сформировала оборотку и на 19.3 весит сальдо по Дт. ,в балансе за год стоит по строке 1220 та же сумма . Проверяю обороты по 19 счету (поступление товара есть- сч/ф есть , но галки отражать в книге покупок нет, склад указан розница). Подскажите как мне списать сальдо со счета 19 и чем это грозит.
юлия79  213 377 баллов, г. Омск
20 июля 2016 в 13:04
Цитата (Алексеева Наталья):Я новый бухгалтер, ООО на 2режимах налогообложения ОСНО и ЕНВД (розница). Сформировала оборотку и на 19.3 весит сальдо по Дт. ,в балансе за год стоит по строке 1220 та же сумма . Проверяю обороты по 19 счету (поступление товара есть- сч/ф есть , но галки отражать в книге покупок нет, склад указан розница). Подскажите как мне списать сальдо со счета 19 и чем это грозит.
Добрый день
Если товар куплен для деятельности ЕНВД,то НДС должен быть включен с стоимость товара,а не отнесен на 19 счет.
Дт 41 Кт 60(сумму с НДС)
НДС-ваш расход по БУ.

Теперь,думаю,Дт 91.2 Кт 19.3.
20 июля 2016 в 13:22
Спасибо за ответ. Значит списать в расходы , и как объяснить это в налоговой , ведь сумма очень большая почти 9 мил. сольдо аж с 2009г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  213 377 баллов, г. Омск
20 июля 2016 в 13:25
Цитата (Алексеева Наталья):Значит списать в расходы , и как объяснить это в налоговой , ведь сумма очень большая почти 9 мил. сольдо аж с 2009г.
О как...
Так и напишите,что это НДС,относящийся к деятельности ЕНВД,что ошибочно учитывали на 19 счете.На налоги ведь это не повлияло.
20 июля 2016 в 13:30
Можно уточнить Дт 91.2 Кт 19.3 на расходы не принимаемые для налогообложения.
юлия79  213 377 баллов, г. Омск
20 июля 2016 в 13:31
Цитата (Алексеева Наталья):Можно уточнить Дт 91.2 Кт 19.3 на расходы не принимаемые для налогообложения
Конечно,к налогу на прибыль эти расходы никакого отношения не имеют.
20 июля 2016 в 13:36
Еще одно уточнение, можно? В балансе за 2016г по строке 1220 не чего не ставим "0"  за 2015 9мил, за 2014 9мил? Вы меня извините что я уточняю, заранее спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер