Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение НДС в книге доходов и расходов ООО на УСН (доходы)

21 июля 2016 в 16:32
Добрый день!  Заранее спасибо за ответы ! И советы ! 
ООО на УСН доходы 6% .В июле месяце был выставлен счет на оплату с НДС ,
оплата тоже прошла а июле, документы Акта и счета фактуры тоже с НДС в июле. 
У меня такой возник вопрос : 
1. Сумма по документу  74049-01 НДС 18 %-  11295-62  
2. В книге доходов и расходов сумма НДС не входит в налогооблагаемую базу (в табличной части ставиться -11295-62)
 , получается я должна уплатить в бюджет НДС 18 % - 11295-62 , сдать декларацию 
6% - за минусом НДС 74049-01-11295-62 = 62753-39 сумма будет облагаться налогом 6% 
я правильно понимаю?
Спасибо большое !
Жду ответа.
ninarussu  46 555 баллов, г. Таганрог
21 июля 2016 в 17:33
9 баллов Добавить баллы
Цитата (Татьяна587):У меня такой возник вопрос : 
1. Сумма по документу  74049-01 НДС 18 %-  11295-62  
2. В книге доходов и расходов сумма НДС не входит в налогооблагаемую базу (в табличной части ставиться -11295-62)
 , получается я должна уплатить в бюджет НДС 18 % - 11295-62 , сдать декларацию 
6% - за минусом НДС 74049-01-11295-62 = 62753-39 сумма будет облагаться налогом 6% 
я правильно понимаю?
Все верно, с 01.01.2016 года  Ст.346.15 НК РФ  гласит  доходы, определяемые в порядке, установленном пунктами 1 и 2 статьи 248 настоящего Кодекса
Цитата (Статья 248. Порядок определения доходов. Классификация доходов [Налоговый кодекс РФ): [Глава 25] [Статья 248]]1. К доходам в целях настоящей главы относятся:
1) доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав (далее - доходы от реализации).
В целях настоящей главы товары определяются в соответствии с пунктом 3 статьи 38 настоящего Кодекса;
2) внереализационные доходы.
При определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные в соответствии с настоящим Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав).
Доходы определяются на основании первичных документов и других документов, подтверждающих полученные налогоплательщиком доходы, и документов налогового учета.
Доходы от реализации определяются в порядке, установленном статьей 249 настоящего Кодекса с учетом положений настоящей главы.
Внереализационные доходы определяются в порядке, установленном статьей 250  настоящего Кодекса с учетом положений настоящей главы.
.
21 июля 2016 в 18:54
Спасибо Вам огромное ! ! ! А то думаю может у меня программа не правильно формирует !!! Спасибо еще раз ! ! !
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер