Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в книге покупок и в книге продаж отражается НДС при возврате товара покупателями на УСН?

24 июля 2016 в 11:49
Добрый день, у нас получилась такая ситуация мы плательщики НДС к нам вернули партию товара покупатели которые на УСН, мы выставили им корректировочную счет фактуру на возвращаемый товар и затем уже заменили выписав торг-12 .НДС со всей суммы товара заплатили в 1 квартале,а возврат происходил во 2 квартале
Вопрос верно ли что данная сумма НДС на возврат попадает только в книгу покупок и под кодом 03, и что еще мы не учли,как сумма попадает в книгу продаж
юлия79  214 611 баллов, г. Омск
24 июля 2016 в 19:48
ДОБРЫЙ ВЕЧЕР
В части журналов не актуально,а в остальном -да
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=471486#471486
25 июля 2016 в 07:48
Я задала совершенно другой вопрос
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 611 баллов, г. Омск
25 июля 2016 в 08:36
42 балла Добавить баллы
Почему другой?
Цитата (бухгалтер ваш (автор вопроса)):Вопрос верно ли что данная сумма НДС на возврат попадает только в книгу покупок
Верно
Цитата (Цитата из статьи):Уменьшение стоимости: действия продавцаПри уменьшении первоначальной стоимости продавец обязан выставить корректировочный счет-фактуру и зарегистрировать его в части 1 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур.
Далее корректировочный счет-фактуру необходимо зарегистрировать в книге покупок. Сделать это нужно в периоде, когда выполнены следующие условия: наличие у продавца корректировочного счета-фактуры, составленного не ранее трех лет назад, и первичных документов на изменение условий поставки.
После этого поставщик получает право на вычет разницы между суммой НДС до и после корректировки.
Обратите внимание: продавец не должен регистрировать корректировочный счет-фактуру в части 2 журнала, которая посвящена полученным счетам-фактурам. Данный нюанс отдельно оговорен в новых Правилах ведения журнала.
 

Укажите период,когда была выписана корректировка

http://www.buhonline.ru/pub/news/2016/4/11024

Цитата (бухгалтер ваш (автор вопроса)):что еще мы не учли,как сумма попадает в книгу продаж
Как это понять?
26 июля 2016 в 19:56
и тогда в книгу покупок под кодом 18 корректировка,а в книгу продаж под кодом 03?
1 августа 2016 в 15:31
юлия79, ну какой журнал,мы не ведем журналы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер