Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет отпускных в расчете 6-НДФЛ

27 июля 2016 в 10:02
Добрый день.Помогите,пожалуйста : 6-НДФЛ за полугодие . Отпуск у работника с 1июля .Отпускные выданы 27.06. НДФЛ перечислен 27.06
Второй раздел:
стр100   27.06
      110   27.06
      120  30.06
А в первом разделе учитывать отпускные  в стр 020 и 040 
И связывается это как то с РСВ-1 ,там я отпуск покажу в 3 квартале.(поскольку он в июле)
Спасибо.
27 июля 2016 в 10:32
Добрый день. Для отпускных дата дохода по ст. 223 НК РФ- это дата его получения. Вы выдали сотруднику отпускные - 27.06. Стало быть это доход июня, который надо отразить и  в1м, и во2-ом разделе 6-НДФЛ за полугодие. Другого не дано.

Цитата (Ченик):И связывается это как то с РСВ-1 ,там я отпуск покажу в 3 квартале.(поскольку он в июле)
Базы для начисления взносов во внебюджетные фонды и база для НДФЛ разные вещи. Не даром существуют отдельные регистры первичного учета взносов и доходов для целей НДФЛ.  Базы именно из-за таких (часто встречающихся случаев) могут не совпадать. То, что вы начислите взносы на отпускные в июле, а НДФЛ - в июне- это рабочие моменты.
27 июля 2016 в 10:34
Люда Архангельская, Спасибо большое
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ЕленаЯр  0 баллов
27 июля 2016 в 11:33
Люда Архангельская, то есть строка 020, 040 и, если применялись вычеты, то 030 будут больше на суммы перечисленных отпускных и ндфл с них, несмотря на то, что начисление проведено июлем?
27 июля 2016 в 11:43
Добрый день.
Цитата (ЕленаЯр):о есть строка 020, 040 и, если применялись вычеты, то 030 будут больше на суммы перечисленных отпускных и ндфл с них, несмотря на то, что начисление проведено июлем?
Для 6-НДФЛ забудьте, что вы проводите  отпускные июлем. Вы их выплатили в июне. И в стр 020, 030, 040, более того, и в стр 070 отпускные пройдут в июне и должны будут включены в отчет за полугодие (2й квартал)
ЕленаЯр  0 баллов
27 июля 2016 в 11:45
Люда Архангельская, спасибо большое! а начисленная зарплата за июнь, которую мы выплачиваем 6 июля, также будет отражаться в разделе 1?
27 июля 2016 в 11:54
Цитата (ЕленаЯр):начисленная зарплата за июнь, которую мы выплачиваем 6 июля, также будет отражаться в разделе 1?
Да, Согласно Порядка заполнения 6-НДФЛ от 14.10.2015г, 1 раздел заполняется нарастающим итогом с начала года, стало быть июньская зарплата попадет в стр 020, 030, 040, а то,что она выплачена вами уже в июле, для 1-го раздела значения не имеет.
Ольга Матвеева Модератор
27 июля 2016 в 14:14
Цитата (ЕленаЯр):Люда Архангельская, то есть строка 020, 040 и, если применялись вычеты, то 030 будут больше на суммы перечисленных отпускных и ндфл с них, несмотря на то, что начисление проведено июлем?
Цитата (ЕленаЯр):Люда Архангельская, спасибо большое! а начисленная зарплата за июнь, которую мы выплачиваем 6 июля, также будет отражаться в разделе 1?
Добрый день!
ЕленаЯр! На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Автором темы является пользователь Ченик. Пожалуйста, в следующий раз свой вопрос задавайте в своей новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
В данном случае я в виде исключения не буду удалять ни Ваш вопрос, ни ответы на него. Однако прошу Вас в будущем создавать отдельную новую тему для каждого своего вопроса.

Люда Архангельская! Мы благодарны Вам за желание помочь. Однако у нас запрещено давать ответы на вопросы, заданные в нарушение правил форума.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер