Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Предоставление пояснений в налоговую по НДС за 2-й квартал

28 июля 2016 в 15:06
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, пришло такое требование из налоговой по НДС за 2-ой кв. 2016 г., видимо в автоматическом режиме, как контрольные соотношения.
  "Налоговые вычеты не обоснованы, либо налоговая база занижена, так как суммы отработанных авансов не включены в реализацию" 
р.3 ст. 170 гр.3 (должны быть меньше или равны) р.3 ст. (010+020+030+040) гр.5
  Не могу вообще понять смысла написанного, что имеется тут в виду и , что на это им ответить в течение 5 дней?
Спасибо!
P/S/ Строки 020,030,040 декларации по НДС у меня пустые.
Татьяна Матвеева  17 318 баллов, г. Москва
28 июля 2016 в 15:22
13 баллов Добавить баллы
Добрый день.
А что у Вас в строке 170 и в строке 010? Судя по запросу строка 170 больше, чем 010, то есть НДС в вычетах с авансов у Вас больше, чем  НДС в реализации.
Могу предположить только, что в отчетный период были возвраты авансов покупателям, в случае когда отгрузка не состоялась и имело место расторжение (изменение условий) договора и Вы неверно это отразили в декларации, поскольку:
в декларации отражаются суммы НДС с авансов, принимаемые к вычету при отгрузке товаров (работ, услуг). Эти суммы нужно указать в графе 3 строки 170 разд. 3 декларации (п. 38.13 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденного Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@). Если Вы расторгаете договор (изменяете его условия) и возвращаете полученный аванс, то сумма вычета указывается в графе 3 строки 120 разд. 3 (абз. 3 п. 38.8 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденного Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
28 июля 2016 в 19:13
СПАСИБО. Буду смотреть.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер