Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 070 раздела 1 расчета 6-НДФЛ

28 июля 2016 в 22:29
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить строку 070 раздела 1 6-НДФЛ.
В ООО деятельность не велась, поэтому в 1 квартале з/п не выплачивали.Но сотрудникам выдали беспроцентный займ (и начиная с 1 января 2016 г. они платят НДФЛ с материальной выгоды.Но т.к. з/п не выплачивалась удержать НДФЛ с мат выгоды невозможно)
Во 2 квартале зарплата начислялась.Был удержан НДФЛ за 1 квартал и за (месяц в котором была начислена з/п)апрель; перечислен в бюджет.
В строке 070 раздела 1 6-НДФЛ нужно указать общую перечисленную сумму или сумму НДФЛ только за 2 квартал?
Заранее благодарна
Nataly S Консультант
28 июля 2016 в 23:42
Здравствуйте.
Цитата (allo_arisha):В строке 070 раздела 1 6-НДФЛ нужно указать общую перечисленную сумму или сумму НДФЛ только за 2 квартал?
Раздел 1 заполняется нарастающим итогом, в том числе и строка 070. Почитаем  Порядок заполнения 6-НДФЛ, утв. приказом ФНС от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@ :
Цитата:3.3. В Разделе 1 указывается:
...
по строке 070 - общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;
Перечисленная сумма налога в расчете 6-НДФЛ не указывается, ФНС и так располагает данными об уплате налога. Налоговиков интересует сколько налога удержано при фактической выплате доходов, а потом они сравнивают с уплаченными суммами.

Цитата (allo_arisha):Но т.к. з/п не выплачивалась удержать НДФЛ с мат выгоды невозможно)
Во 2 квартале зарплата начислялась.Был удержан НДФЛ за 1 квартал и за (месяц в котором была начислена з/п)апрель; перечислен в бюджет.
Весь НДФЛ, удержанный при выплате зарплаты в течение 1 полугодия, и нужно показать в строке 070.
29 июля 2016 в 19:51
Nataly S, спасибо большое!Не первый раз помогаете разобраться и все в точку
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
29 июля 2016 в 21:41
Nataly S, подскажите еще, пожалуйста, как во втором разделе правильно показать НДФЛ, который не был удержан в первом квартале, а удержан из зп во 2 квартале.
Но доход с мат выгоды за 1 квартал.
стр 100 31.01.2016      стр 130      1149,09
стр 110 31.01.2016      стр 140      206
стр 120 13.05.2016
Верно?
Nataly S Консультант
30 июля 2016 в 00:43
Цитата (allo_arisha):Но доход с мат выгоды за 1 квартал.
стр 100 31.01.2016      стр 130      1149,09
стр 110 31.01.2016      стр 140      206
стр 120 13.05.2016
Верно?
Не так. НДФЛ удержали из зарплаты в мае. Поэтому в строке 110 нужно поставить дату выплаты зарплаты, а в строке 120 дата выплаты зарплаты + 1 р.д.
30 июля 2016 в 13:02
Nataly S, спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер