Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как убрать ошибочные данные со счета 41.01?

29 июля 2016 в 10:52
Добрый день! Вот такой вопрос: в бухгалтерии авиабилет отнесли на 41,01 счет по ошибке, но этого авиабилета не должно быть вообще. Это было в 2014 году. Подскажите, как убрать данные со счета 41,01?
Авуар  13 505 баллов, г. Челябинск
29 июля 2016 в 11:16
Цитата (Пётр_Кузнечик):Вот такой вопрос: в бухгалтерии авиабилет отнесли на 41,01 счет по ошибке, но этого авиабилета не должно быть вообще. Это было в 2014 году. Подскажите, как убрать данные со счета 41,01?
Добрый день!
А для какой цели этот билет приобретался и куда он фактически ушел?
 
То есть ошибочный приход необходимо отсторнировать и отнести туда, куда и полагалось изначально.

Или, как совсем безнадежный вариант, отнести на внереализационные расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли, а именно Д 91.2 К 41. Но сделать это можно только по решению руководителя.
29 июля 2016 в 11:19
Здравствуйте.
Цитата (Авуар):А для какой цели этот билет приобретался и куда он фактически ушел?
Билет занесли ошибочно. Документов на него нет. Он вообще не должен нигде проходить.
Получается, сделать такую проводку: Д91,02 К 41,01?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Авуар  13 505 баллов, г. Челябинск
1 августа 2016 в 13:55
Да
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
1 августа 2016 в 13:58
Цитата (Пётр_Кузнечик):Получается, сделать такую проводку: Д91,02 К 41,01?
Здравствуйте. А этот билет до сих пор на остатке по счету 41 ? Никуда не списан ? Отражено только приобретение Д 41 К 60,76,73,71 и т.д?
1 августа 2016 в 14:02
Доброго дня!
Цитата (Важный бух):А этот билет до сих пор на остатке по счету 41 ? Никуда не списан ? Отражено только приобретение Д 41 К 60,76,73,71 и т.д?
Да, только приобретение,  он сейчас на остатке, никуда не списан. Его там не должно было быть. Ошибочно отразили в 2014 году
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
1 августа 2016 в 14:12
Цитата (Пётр_Кузнечик):Да, только приобретение,  он сейчас на остатке, никуда не списан. Его там не должно было быть. Ошибочно отразили в 2014 году
Тогда проводка будет одна  Д 41 К ..... сторно приобретения. счет фин.результатов ( 91 )  не применяется ( ПБУ 22/2010)
1 августа 2016 в 14:23
Изначально проводка поступления была такая: 

Д41,01 К 60, 1 - 3шт - 5500
Делаю проводку СТОРНО Д41,01 К 60,1  - и у меня получается, что 5500 теперь лишняя сумма, т,е, было поступление суммы, оплатили поставщику и теперь операцией вручную при сторнировании получается опять как приход 5500..?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
1 августа 2016 в 14:28
Цитата (Пётр_Кузнечик):Изначально проводка поступления была такая: 

Д41,01 К 60, 1 - 3шт - 5500
Делаю проводку СТОРНО Д41,01 К 60,1  - и у меня получается, что 5500 теперь лишняя сумма, т,е, было поступление суммы, оплатили поставщику и теперь операцией вручную при сторнировании получается опять как приход 5500..?
Значит что то корректировали уже. Как же столько времени 60 счет не всплыл ? Ведь при проводке Д 41 К 60 должна отразиться несуществующая задолженность перед поставщиком ? Если с поставщиком все верно, нужно отразить билет по дебету верного счета после сторно Д верный счет, К 60.1 и все будет красиво.
1 августа 2016 в 14:34
Ранее ничего не корректировали.
Просто если сейчас верный счет вводить, то не будет документов, чтобы закрыть верный счет , возможно закрыть так:

 Д41,01 К60,1 - -сторно 3 шт, но стоимость не указывать?
Или возможно списать требование-накладной Д91,02 К41,01?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
1 августа 2016 в 14:39
19 баллов Добавить баллы
Цитата (Пётр_Кузнечик):росто если сейчас верный счет вводить, то не будет документов, чтобы закрыть верный счет , возможно закрыть так:
Оформляйте бух.справку с проводками : Д 41 к 60 сторно, Д 91.2 К 60 ( непринимаемые в н/у) ПБУ 22/2010, ПБУ 10/99, ст. 270 НК
1 августа 2016 в 14:52
Цитата (Важный бух):Оформляйте бух.справку с проводками : Д 41 к 60 сторно, Д 91.2 К 60 ( непринимаемые в н/у) ПБУ 22/2010, ПБУ 10/99, ст. 270 НК
Я правильно понял, что Д91,02 К 60 или же Д91,02 К 41,01?
Важный бух  79 858 баллов, г. Астрахань
1 августа 2016 в 14:58
Цитата (Пётр_Кузнечик):Я правильно понял, что Д91,02 К 60 или же Д91,02 К 41,01?
Первая проводка сторно Д 41 К 60

Вторая проводка списание билета на прочие расходы Д 91.2 К 60
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер