Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2 в расчете 6-НДФЛ

29 июля 2016 в 15:38
Добрый день!
Подскажите как заполнить удержанный и перечисленный ндфл с аренды декабря за 2015 год?
Сумма начисленного дохода вошла в справку за 2015 год
Сумма исчисленного налога вошла в справку за 2015 год
Сумма удержанного и перечисленного попадает на второе полугодие 2016
Возможен такой вариант заполнения 6 ндфл за полугодие:
раздел1
строка 020 сумма начисленного дохода-без учета аренды
строка 040 сумма исчисленного налога-без учета аренды
строка 070 сумма удержанного налога- с учетом перечисления аренды за декабрь 2015
 раздел2
строка 100 дата фактического получения дохода-31/12/15
строка  110 дата удержания -18/04/16
строка 120 срок перечисления налога-18/04/16

В итоге получается
по строке 040 (сумма исчисленного налога) меньше строки 070 (сумма удержанного налога) на разницу как раз уплаченного ндфл за декабрь 2015

Подскажите как правильно в этой ситуации заполнить отчет?
Главбух 2003  105 007 баллов, г. Кемерово
29 июля 2016 в 19:29
Цитата (Mirakl-64):строка 100 дата фактического получения дохода-31/12/15
строка  110 дата удержания -18/04/16
строка 120 срок перечисления налога-18/04/16

В итоге получается
по строке 040 (сумма исчисленного налога) меньше строки 070 (сумма удержанного налога) на разницу как раз уплаченного ндфл за декабрь 2015

Подскажите как правильно в этой ситуации заполнить отчет?
Добрый день!
Вообще в отношении аренды дата получения дохода- это день выплаты (пп.1 п.1 ст. 223 НК РФ). Если бы это касалось декабрьской з/платы, то в разделе 1 нигде не нужно отражать: ни в начислениях, ни в удержанном НДФЛ (Письмо ФНС от 25.02.16 г. N БС-4-11/3058@)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер