Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление авансов по налогу на прибыль при отсутствии деятельности

1 августа 2016 в 10:55
Добрый день. 
прошу помощи.
в 2015г. ЮЛ платило ежемесячные авансовые платежи по налогу на Прибыль. по декларации за 9 мес. в листе 02 в строках 330 и 340 были суммы не равные нулю.
в 2016г ЮЛ деятельность не велась (сдавались нулевые отчеты). соответственно в декларации за 1 квартал и полугодие суммы нулевые везде.
Налоговая прислала запрос на уточнение: она считает что мы должны были в декларации за 1 кв.2016  и полугодие указывать на листе 02 в строках 210, 220, 230 авансы, рассчитанные в 3кв. 2015г..
Правомерно ли это требования?
Если да, то что именно им подавать как уточненки? просто проставить авансы в 210, 220, 230 или еще как то?
Если нет, то на что ссылаться с объяснениях с ФНС?

вот точный текст ошибки с требования:
(номер корректировки 0), представленной Вами за 6 месяцев, квартальный 2016 года, в
которой
выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах,
либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся
у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля
No п/п КСЛевая часть Условие Правая часть возможно нарушение Законодательства РФ
(ссылка) описание нарушения
1.53 если налогоплательщик уплачивает если налогоплательщик уплачивает ежемесячные
авансовые платежи, то ст.220=(Л.02 ст.190-Л.02 ст.250+Л.02 ст.300)поп 0 = 498 п.1 и 2
ст. 286 НК РФ возможно неправильное отражение начисленных авансовых платежей
1.57 если налогоплательщик уплачивает ежемесячные авансовые платежи, то ст.230=(Л.02
ст.200-Л.02 ст.260+Л.02 ст.310) поп 0 = 4473 п.1 и 2 ст. 286 НК РФ возможно
неправильное отражение начисленных авансовых платежей
(указывается период)

Заранее спасибо за ответы.
юлия79  214 046 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 11:57
Цитата (Faraon248):2015г. ЮЛ платило ежемесячные авансовые платежи по налогу на Прибыль. по декларации за 9 мес. в листе 02 в строках 330 и 340 были суммы не равные нулю.
в 2016г ЮЛ деятельность не велась (сдавались нулевые отчеты). соответственно в декларации за 1 квартал и полугодие суммы нулевые везде.
Налоговая прислала запрос на уточнение: она считает что мы должны были в декларации за 1 кв.2016  и полугодие указывать на листе 02 в строках 210, 220, 230 авансы, рассчитанные в 3кв. 2015г..
Правомерно ли это требования?
Добрый день
Правомерно.Вы неверно заполнили декларацию за 1 кв.2016 г.
В декларации за 9 мес. 2015 г по строкам 320,330,340 вы начислили ав.платежи на 1 кв.2016 г.
Стр.210,220,230 за 1 кв.2016 г=стр.320,330,340 за 9 мес.2015.
Подайте уточненку.У вас же переплата.
1 августа 2016 в 12:39
юлия79, спасибо за оперативный ответ.
но мы в том то и дело. что ничего не платили- деятельности то не было.
можете немного подробнее пояснить, как именно заполнить строки в уточненке за 1кв2016?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 046 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 12:43
Цитата (Faraon248):как именно заполнить строки в уточненке за 1кв2016?
Цитата (юлия79):Стр.210,220,230 за 1 кв.2016 г=стр.320,330,340 за 9 мес.2015.
Вот шпаргалочка по заполнению листа 02
http://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
1 августа 2016 в 14:53
юлия79, спасибо.
то есть за полугодие уточненка не требуется?
юлия79  214 046 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 15:38
Цитата (Faraon248):то есть за полугодие уточненка не требуется?
Верно,т.к. строка 180,190,200 за 1 кв. нулевая.
1 августа 2016 в 16:32
юлия79, понятно.
спасибо большое за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер