Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в расчете 6-НДФЛ выплату аванса при перечислении заработной платы вместе с отпускными?

1 августа 2016 в 17:46
Доброго времени суток всем!

Может ли мне кто-нибудь подсказать как правильно разбить суммы по датам - следуют ли включать в сумму выплаты зарплаты сотрудника и аванс или же его показывать в общей сумме всех других сотрудников в общий день выплаты заработной платы по организации? Если честно - от обилия информации, изученной мною на эту тему в последние дни немного запуталась уже
Например (суммы взяла простые, чтобы легче было):
сотруднику 15.06 выплатили аванс в размере 4 000 руб.
                  а 28.06 начислили и выплатили  отпускные в размере 8 000 руб. НДФЛ 1040
                  и 28.06 оставшуюся зарплату за июнь 6 000 (т.е. за июнь начислили 10000 всего - НДФЛ 1300)

В 6-НДФЛ раздел 2 заполняем следующим образом:
Это ОТПУСК:
стр. 100  28.06.2016    стр. 130   8 000
стр. 110  28.06.2016     стр.  140  1 040
стр. 120  30.06.2016

Это ЗП:
стр. 100  30.06.2016    стр. 130   10 000
стр. 110  28.06.2016     стр.  140  1 300
стр. 120  29.06.2016

Правильно? Сразу скажу - я сделала именно как в первом примере и НДФЛ удержала и заплатила в бюджет

Или же в блоке ЗП надо было показать так (и соответственно НДФЛ заплатить 05.07):
стр. 100  30.06.2016    стр. 130   6 000
стр. 110  28.06.2016     стр.  140  780
стр. 120  29.06.2016

А сам аванс и НДФЛ с него показать уже 05.07.2016?
Спасибо всем кто ответит
Главбух 2003  106 305 баллов, г. Кемерово
1 августа 2016 в 18:42
53 балла Добавить баллы
Цитата (Елена 2039):сотруднику 15.06 выплатили аванс в размере 4 000 руб.
                  а 28.06 начислили и выплатили  отпускные в размере 8 000 руб. НДФЛ 1040
                  и 28.06 оставшуюся зарплату за июнь 6 000 (т.е. за июнь начислили 10000 всего - НДФЛ 1300)

В 6-НДФЛ раздел 2 заполняем следующим образом:
Это ОТПУСК:
стр. 100  28.06.2016    стр. 130   8 000
стр. 110  28.06.2016     стр.  140  1 040
стр. 120  30.06.2016

Это ЗП:
стр. 100  30.06.2016    стр. 130   10 000
стр. 110  28.06.2016     стр.  140  1 300
стр. 120  29.06.2016
Доброго времени суток!
Этот вариант верный в силу того, что НДФЛ удержан при выплате остатка з/платы (со всей суммы з/п за месяц).
Вот цитата из Письма ФНС:
Цитата (ПИСЬМО от 24.03.16 N БС-4-11/5106):В случае если работникам заработная плата за январь 2016 года выплачена 25.01.2016, то в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 31.01.2016, по строке 110 - 25.01.2016, по строке 120 - 26.01.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.
1 августа 2016 в 19:23
Спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер