Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача отчетности в ПФР по форме РСВ-1 до 20 февраля
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата НДФЛ с отпускных за декабрь, выплаченных в январе

Матильда (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
3 августа 2016 в 13:08
Добрый день, уважаемые форумчане!
Нуже ваш совет!

Налоговая инспекция выставила нам требование на уплату недоимки и пени.

И вот почему: с 30 декабря 2015г два человека пошли в отпуск, но мы отдельно отпускные не перечисяли,
а перечислили все причитающиеся за декабрь суммы одним платежом, вместе с зарплатой за декабрь, 14 января 2016 г.
И НДФЛ на свою беду заплатили одной суммой за декабрь 15 января 2016г.
В поле 107 платежного поручения указали МС.12.2015.
А вот при заполнении формы 6-НДФЛ выделили декабрьские отпускные, выплаченные в январе в отдельный блок.
И теперь налоговики считают, что НДФЛ с отпускных не перечислен.

Какое ваше мнение, нам следует доплатить НДФЛ с отпускных за декабрь, выплаченных в январе, а в поле 107 платежки указать МС.12.2015.
Ведь за какой месяц перечисляем НДФЛ, тот месяц и указываем в платежном поручении.
Верно?
Татьяна Ижевск  1 128 баллов
3 августа 2016 в 13:13
Добрый день, распишите суммы как вы их отразили в 6-НДФЛ по строкам 100, 110, 120 в разрезе з/платы и отпускных
Матильда (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
3 августа 2016 в 14:38
Татьяна Ижевск, а где расписать, я не поняла?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Татьяна Ижевск  1 128 баллов
3 августа 2016 в 14:43
Матильда, на форуме в этой теме напишите цифры так, как указали в 6-НДФЛ, так как в теме вы обрисовали все в общих чертах.
Матильда (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
3 августа 2016 в 15:24
Поняла))) 
В 6-НДФЛ указала так:

по зарплате за декабрь
стр. 100  31.12.2015
стр. 110  14.01 2016
стр. 120  15.01.2016
стр.  130  335400 руб.
стр.  140    43602 руб.

по декабрьским отпускным
стр. 100   14.01.2016
стр. 110   14.01.2016
стр. 120   01.02.2016
стр. 130    30000руб.
стр. 140      3900руб.

Платежное поручение на перечисление НДФЛ сделали  на общую сумму (43602+3900)=47502 руб.
В поле 107 указали МС.12. 2015.
Татьяна Ижевск  1 128 баллов
3 августа 2016 в 15:44
Есть письмо налоговой письмо ФНС России от 12.07.2016 № ЗН-4-1/12498@, из которого следует, что налогоплательщик должен обеспечить формирование отдельных расчетных документов с разными показателями налогового периода в случае, если законодательством о налогах и сборах предусматривается более одного срока уплаты налогового платежа и установлены конкретные даты уплаты налога (сбора) для каждого срока.

Попробуйте для начала созвониться с налоговой, возможно будет достаточно написать уточнение.
Матильда (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
4 августа 2016 в 14:46
Спасибо за совет, Татьяна!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер