Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Строка 020 в декларации по УСН с отрицательным значением

10 августа 2016 в 12:07
ИП на УСН доходы 6%. В прошлом 2015 году деятельность не велась, но на расчетный счет поступали средства от должников за предыдущий год. Вопрос в чем, допустим доходы за год составили 60000 руб, УСН составило 3600 руб. Были платежи по страх. взносам 4000 рублей. по строке 020 в декларации автоматом встает отрицательное число -400. Налоговики присылают письмо, что декларация с ошибками. Дак что же по строке 020 ставим 0 и сдаем декларацию или эти 400 нужно еще где то отразить? Прошу помогите разобраться, я не бухгалтер. ИП закрываю.
юлия79  215 150 баллов, г. Омск
10 августа 2016 в 12:13
Добрый день
Декларацию заполнили неверно.
Согласно ст.346.21 НК вы можете уменьшить налог(он у вас 3600) на 100% на сумму уплаченных взносов.А вы почему-то поставили 4000.Поэтому и выходит,что вам инспекция должна 400 р.исправьте значение по стр.140-143 раздела 2.1(смотря когда произвели платеж).Там должна быть сумма не более 3600.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
10 августа 2016 в 12:47
Цитата (OlgaBelka):ИП на УСН доходы 6%. В прошлом 2015 году деятельность не велась, но на расчетный счет поступали средства от должников за предыдущий год. Вопрос в чем, допустим доходы за год составили 60000 руб, УСН составило 3600 руб. Были платежи по страх. взносам 4000 рублей. по строке 020 в декларации автоматом встает отрицательное число -400. Налоговики присылают письмо, что декларация с ошибками. Дак что же по строке 020 ставим 0 и сдаем декларацию или эти 400 нужно еще где то отразить? Прошу помогите разобраться, я не бухгалтер. ИП закрываю.
Добрый день!
Уважаемый автор вопроса! Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
10 августа 2016 в 13:03
юлия79, т.е. при усн не важно сколько я страховых заплатила. в декларации указать сумму равную УСН (если усн = 5000, у страх.выз. уплатила 8000, то в декларации все равно по страховым указывать 5000?) а для чего тогда строки 100/110?
юлия79  215 150 баллов, г. Омск
10 августа 2016 в 13:18
31 балл Добавить баллы
Цитата (OlgaBelka):т.е. при усн не важно сколько я страховых заплатила. в декларации указать сумму равную УСН (если усн = 5000, у страх.выз. уплатила 8000, то в декларации все равно по страховым указывать 5000?)
Да,т.к. согласно НК вы можете уменьшить налог на 100% без работников и на 50%  с работниками.А вы указали,что уменьшаете налог более,чем на 100%.
Цитата (OlgaBelka):а для чего тогда строки 100/110?
Если, например ,ав.платеж по итогам полугодия составил 100 р,а за 9 мес.150р,то к доплате по стр.100 будет 50,а если,наоборот,то к уменьшению.Тогда будет заполнена стр.110.

У строк 140-143 прописана "инструкция" вот например для стр.143
 для стр.102 разд.2.1.1 = «1»: стр.143 <= стр.133/2
для стр.102 разд.2.1.1 = «2»: стр.143 <= стр.133
10 августа 2016 в 13:53
юлия79, Спасибо большоеЦветы... Как так пропустила в конце годаОх!, что страх. взносы уменьшают на 100% уснУлыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер