Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Раздельный учет НДС при продаже квартиры

Iniks (автор вопроса)  56 баллов, г. Волжский
10 августа 2016 в 14:53
Добрый день, коллеги, помогите разобраться, столкнулись с проблемой. Мы предприятие на ОСНО (Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.9)  за поставленный  нами товар с НДС, покупатель  нам передал квартиры на общую сумму 2,8 млн. руб. без НДС, мы их продали физ. лицу за 2,8 млн без НДС. Скажите обязаны ли мы вести раздельный учет?  Квартиры получили и продали во втором квартале 2016 года. Доходы от реализации всего по предприятию  -  10 млн.руб. (7,2 млн.- производство+ перепродажа товара, а 2,8 млн. продажа квартиры) Расходы учтенные на 90.02 - 5,1 млн.руб. на 91.02 - 2,8 млн. руб.(приобретение квартиры) 90.08 - 0,2 млн. Подскажите как составить пропорцию расчета НДС и Вопрос удалён модератором. все это отразить в декларации по НДС. Мы в декларации по НДС поставили в 7 разделе код льготы и всю сумму - 2,8 млн. Что теперь делать и нужно ли что тот исправлять совсем запутались, помогите очень просим.
Александр Погребс Главный консультант
11 августа 2016 в 10:41
Добрый день!

Да, продажа жилья не облагается НДС. Следовательно у Вас необлагаемые операции и нужен раздельный учет НДС.

Цитата (Iniks):как составить пропорцию расчета НДС
Очень просто:
2,8 / 10 х 100 = 28%
7,2 / 10 х 100 = 72%

Цитата (Iniks):и все это отразить в базе 1 с
Этот вопрос задайте в новой теме.

Цитата (Iniks):и декларации по НДС. Мы в декларации по НДС поставили в 7 разделе код льготы и всю сумму - 2,8 млн.
Всё правильно сделали.
В разделе 7:
- графа 1 - код;
- графа 2 - 2800000
- графа 3 - 2800000
- графа 4 - тот НДС, который по пропорции (28%) не предъявляется к вычету.

Успехов!
Iniks (автор вопроса)  56 баллов, г. Волжский
11 августа 2016 в 11:28
Добрый день, спасибо большое за ответ,  получается 28% убираю от всего входящего по фирме за 2 квартал НДС? Или все таки то, что пошло на производство не трогаю?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
11 августа 2016 в 12:43
Цитата (Iniks):получается 28% убираю от всего входящего по фирме за 2 квартал НДС? Или все таки то, что пошло на производство не трогаю?
Раздельный учет строится по принципу разделения всех расходов на три части:
- расходы, полностью относящиеся только к облагаемым операциям;
- расходы, полностью относящиеся к необлагаемым операциям;
- расходы "общие", относящиеся и туда и сюда.
Вот эти "общие" расходы и НДС по ним, и распределяется между первыми и вторыми пропорцией. Только от них 28% попадает у необлагаемым операциям.

Но это распределение на три части должно быть организовано в учете - три субсчета на 19-м, три субсчета на 20-м и т.п.
Если все в одном котле, тогда весь раздельный учет сводится к распределению по пропорции всего НДС. 

Успехов!
Iniks (автор вопроса)  56 баллов, г. Волжский
11 августа 2016 в 15:07
Все понятно, спасибо Александр Вам большое за ответы.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер