Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Настройка в 1С 8.3 уменьшения налога по УСН на 100% уплаченных страховых взносов ИП, имеющего работников при ЕНВД

PV (автор вопроса)  86 баллов
10 августа 2016 в 21:41
Добрый день. 
1С:Предприятие 8.3 (базовая) (8.3.8.1964), редакция 3.0 (3.0.43.252) .
ИП УСН 6% без сотрудников и договоров ГПХ и ЕНВД без сотрудников, но с договорами ГПХ (подряд).
Деятельность с 4 кв 2015г.  Доходы УСН в 4 кв 2015г отсутствуют. Оплачены фиксированные взносы за 1 и 2 квартал 2016г, оплачивались взносы за физ. лиц по договорам подряда в 1 и 2 кв 2016г. В 1С учетная политика "Упрощенная(доходы), ЕНВД", услуги по ГПХ (подряд) приходуются документами "Поступление услуг" на сумму за минусом НДФЛ, начисление НДФЛ отражены документами "операция учета НДФЛ", начисление взносов  отражены через операции учета взносов с указанием взносов по группе полей "ЕНВД". Принятых сотрудников нет. ЕНВД регламентной операцией считается правильно.  В регламентной операции  март и июнь 2016г "Расчет расходов, уменьшающих налог УСН" суммы рассчитываются верно - попадает вся сумма фиксированных взносов, уплаченных в соответствующем квартале. Но вот при расчете налога в регламентной операции "Расчет налога УСН" значение "Процент уменьшения налога" регистра "Расчет налога, уплачиваемого при УСН"  автоматически рассчитано как 50% и, соответственно начислен налог и аванс к уплате. Но ведь предприниматель, совмещающий УСН с объектом «доходы» и ЕНВД, может уменьшить налог при УСН на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов, если он привлекает работников только для осуществления деятельности, переведенной на ЕНВД (письмо ФНС России от 29.05.2013 № ЕД-4-3/9779@, письмо Минфина России от 10 сентября 2013 г. № 03-11-11/37164, письмо Минфина России от 25 мая 2016 г. N 03-11-11/29929, письмо Минфина России от 20 февраля 2015 года № 03-11-11/8167). 
Помогите, пожалуйста, правильно сделать необходимые настройки для вычета 100% УСН в регламентной операции. Спасибо.
Marus  138 баллов
12 сентября 2016 в 19:43
Порядок заполнения строк 140-143 зависит от признака налогоплательщика, указанного в строке 102. Если признак выбран «2», то значит налогоплательщик может уменьшить налог более чем на 50%, вплоть до нуля. Таким образом, строки 140-143 у него могут быть меньше или равны строкам 130-133 (но больше быть не могут). Если признак выбран «1», то строки 140-143 не могут быть более половины суммы исчисленного налога в строках 130-133, потому что налог можно уменьшать не более чем на 50%. Исключение составляют плательщики торгового сбора, поскольку ограничение в 50% для этого сбора не установлено.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер