Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет командировочных расходов в ООО на УСН

Lino4ka (автор вопроса)  2 225 баллов, г. Волжский
11 августа 2016 в 15:57
Добрый день!Директор ООО на УСН(доходы) ездил в командировку,был приказ в котором расписано:
4000р-транфер
5000р-проживание
7175р-расходы на проезд железнодорожным транспортом
1000р-суточные
По возвращении сдал билеты на 7175,00руб,гостиница-5000,00руб,а вот такси было частным и документов у него нет на проезд в такси.Как провести эти расходы на трансфер без документа?Может он распоряжение какое напишет или что посоветуйте пожалуйста
12 августа 2016 в 10:07
Добрый день.
Цитата (Lino4ka):такси было частным
Нет такого понятия. Отличительные знаки автомобиля такси по закону могут использовать только зарегистрированные налогоплательщики, получившие специальное разрешение на осуществление подобного вида деятельности. И у водителя обязательно должна быть портативная ККМ в машине или БСО.
Цитата (Lino4ka):и документов у него нет на проезд в такси.
Тогда принять такой расход в налоговом учете и не получится. В бухгалтерском в порядке исключения иногда признают (обычно это делается на основании распоряжения директора по факту рассмотрения объяснительной записки работника о потере первичного документа).
Или рассмотрите вариант оформления материальной помощи на эту сумму.
Lino4ka (автор вопроса)  2 225 баллов, г. Волжский
16 августа 2016 в 12:08
Цитата (Александра Кривошеева):Тогда принять такой расход в налоговом учете и не получится.
Добрый день,Александра!ООО на УСН(доходы) как считаете,если распоряжение оформить на сумму транферта. Директор работает в ООО один,т.е объяснительную не кому писать
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
16 августа 2016 в 12:13
Можете написать распоряжение на возмещение этих затрат, но в отсутствие подтверждающих документов налоговики при проверке расценят эту сумму как доход ФЛ, связанный с осуществлением трудовой деятельности (т. е. потребуют начислить страховые взносы и удержать НДФЛ). Исходя из этих соображений я и посоветовала провести как материальную помощь. Либо облагайте страховыми взносами сразу, сами.
Lino4ka (автор вопроса)  2 225 баллов, г. Волжский
16 августа 2016 в 12:26
Цитата (Александра Кривошеева):Исходя из этих соображений я и посоветовала провести как материальную помощь. Либо облагайте страховыми взносами сразу, сами.
Большое Вам спасибо!Александра,еще какой момент перечислен был аванс на командировочные расходы в июле,а как теперь быть если проводить из суммы аванса на ком.расходы 4000,00 рублей материальную помощь?
16 августа 2016 в 13:04
Можно вернуть в кассу неизрасходованную сумму по авансовому отчету о командировке и в тот же день (или на следующий) выдать ее в качестве материальной помощи. Либо издать приказ об оказании мат. помощи и произвести с работником зачет (подписать соглашение) в счет выданного уже ранее и не возвращенного аванса.
Lino4ka (автор вопроса)  2 225 баллов, г. Волжский
16 августа 2016 в 13:05
Цитата (Александра Кривошеева):Можно вернуть в кассу неизрасходованную сумму по авансовому отчету о командировке и в тот же день выдать в качестве материальной помощи. Либо издать приказ об оказании мат. помощи и произвести с работником зачет (подписать соглашение) в счет выданного уже ранее и не возвращенного аванса.
Кассы нет,сделаем второй вариант.Огромное Вам спасибо!!!Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер