Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Поступили накладные от поставщика с исправленными данными

lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
12 августа 2016 в 17:17
Здравствуйте! 
Подскажите, как быть в такой ситуации, поставщик прислал товар и накладную, некоторый товар был возвращен и на него мы делали возвратную накладную.
Теперь с последующей поставкой они присылают уже исправленные накладные, без учета этого товара (накладных много и за 2 квартал включительно).
Как быть? ведь период закрыт и НДС сдан.
Что можно сделать? Или просто не принимать эти документы?
ninarussu  46 527 баллов, г. Таганрог
12 августа 2016 в 17:27
Добрый день.
Цитата (lenuskags):Подскажите, как быть в такой ситуации, поставщик прислал товар и накладную, некоторый товар был возвращен и на него мы делали возвратную накладную.
Теперь с последующей поставкой они присылают уже исправленные накладные, без учета этого товара (накладных много и за 2 квартал включительно).
Как быть? ведь период закрыт и НДС сдан.
Что можно сделать? Или просто не принимать эти документы?
Исправленные накладные приняты к учету (подписаны) Вами , сдавать корректировку НДС и налога на прибыль, если есть изменения
lenuskags (автор вопроса)  2 002 балла, г. Севастополь
12 августа 2016 в 21:28
Цитата (ninarussu):Исправленные накладные приняты к учету (подписаны) Вами , сдавать корректировку НДС и налога на прибыль, если есть изменения
Мы их пока не подписывали, думаем, что делать. Можно как-то внести изменения не затрагивая 2 квартал? Как оказалось там есть ещё накладные за апрель 15 года
ninarussu  46 527 баллов, г. Таганрог
13 августа 2016 в 00:25
0 баллов Добавить баллы
Цитата (lenuskags):Мы их пока не подписывали, думаем, что делать. Можно как-то внести изменения не затрагивая 2 квартал? Как оказалось там есть ещё накладные за апрель 15 года
Вот и замечательно,разница в стоимости и количестве, это никак не исправительные документы , максимум допускается арифметическая ошибка, продавец выставляет покупателю корректировочный счет-фактуру, тем более пп 13 п.5.1 Ст.169 НК РФ корректировку  можно составить по двум и более счетах-фактурам, составленных этим налогоплательщиком ранее.
Цитата (Статья 169 НК РФ. Счет-фактура ):5.1 ...Налогоплательщик вправе составить единый корректировочный счет-фактуру на изменение стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, указанных в двух и более счетах-фактурах, составленных этим налогоплательщиком ранее. (в ред. Федерального закона от 05.04.2013 N 39-ФЗ)
С письменного согласия покупателя выписывается корректировочный счет-фактура -фактура, в сторону уменьшения, в этом случае, в книге продаж регистрируется корректировочный счет-фактура на сумму уменьшения стоимости в периоде его получения (п. 3 ст. 170 НК РФ, п. 14 Правил ведения книги продаж, утвержденных Постановлением N 1137). В декларации по НДС сумма по корректировочному счету-фактуре отражается по строке 080 раздела 3 текущего периода.
Цитата ( п. 3 ст. 170 НК РФ ):Восстановлению подлежат суммы налога в размере разницы между суммами налога, исчисленными исходя из стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав до и после такого уменьшения.
Восстановление сумм налога производится покупателем в налоговом периоде, на который приходится наиболее ранняя из следующих дат:
дата получения покупателем первичных документов на изменение в сторону уменьшения стоимости приобретенных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), полученных имущественных прав;
дата получения покупателем корректировочного счета-фактуры, выставленного продавцом при изменении в сторону уменьшения стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав;
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер