Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача отчетности по форме 4-ФСС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в справке 2-НДФЛ исправления отпуска прошлого периода

23 августа 2016 в 13:46
Добрый день!Подскажите, пожалуйста, мы начислили отпуск  с 06.11.2015г по 17.12.2015г на 42 дня на сумму 84500 руб, дата выплаты дохода 03.11.2015г, фактически сотрудник отгулял 31 день, прошла проверка в июле 2016г , где было обнаружено, что отпуск не был исправлен, исправление прошло 28.07.2016г сумма удержания составила 30000,0 руб в т.ч НДФЛ 3900,00 руб, сейчас эта сумма сторнирется в ноябре 2015г, соответственно справка 2 НДФЛ "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом " 3900,00руб., в нашем случае нам нужно сдавать корректирующую справку 2 НДФЛ или эта сумма должна быть отражена в июле месяце 2016г?
БухОнлайн Редакция
24 августа 2016 в 14:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2011 году: налоги, страховые взносы, пособия, бухучет 29 декабря 2010

Вопросы на форуме
Отражение донорских дней в 1С 8.3 5 февраля 2016
Допущена ошибка в расчете пособия по БиР: как возместить денежные средства? 2 сентября 2015
НКК Консультант
24 августа 2016 в 14:49
Цитата (ОЛЕГОЛЕГ):Добрый день!Подскажите, пожалуйста, мы начислили отпуск  с 06.11.2015г по 17.12.2015г на 42 дня на сумму 84500 руб, дата выплаты дохода 03.11.2015г, фактически сотрудник отгулял 31 день, прошла проверка в июле 2016г , где было обнаружено, что отпуск не был исправлен, исправление прошло 28.07.2016г сумма удержания составила 30000,0 руб в т.ч НДФЛ 3900,00 руб, сейчас эта сумма сторнирется в ноябре 2015г, соответственно справка 2 НДФЛ "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом " 3900,00руб., в нашем случае нам нужно сдавать корректирующую справку 2 НДФЛ или эта сумма должна быть отражена в июле месяце 2016г?
Добрый день!

Считаю, что нужно представить уточненную справку 2-НДФЛ за 2015 год (Письмо ФНС РФ от 09.07.2008 N 3-5-04/238@).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
25 августа 2016 в 06:08
Цитата (НКК):Считаю, что нужно представить уточненную справку 2-НДФЛ за 2015 год
Добрый день!В справке за 2015г будет стоять сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом, но фактически мы же ее удержали из фактически выплаченного дохода, что за это нам будет грозить?
НКК Консультант
25 августа 2016 в 12:14
Цитата (ОЛЕГОЛЕГ):Добрый день!В справке за 2015г будет стоять сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом, но фактически мы же ее удержали из фактически выплаченного дохода, что за это нам будет грозить?
Добрый день!

Так, давайте рассмотрим ситуацию еще раз.

Вы выплатили работнику 84 500 руб. отпускных, далее, работник отгулял не весь отпуск, соответственно, Вы произвели перерасчет и удержали переплату из зарплаты работника или нет?
25 августа 2016 в 12:55
Цитата (НКК):Вы выплатили работнику 84 500 руб. отпускных, далее, работник отгулял не весь отпуск, соответственно, Вы произвели перерасчет и удержали переплату из зарплаты работника или нет?
Удержание было произведено в мае 2016г, а выплата в ноябре 2015г
НКК Консультант
25 августа 2016 в 19:30
Цитата (ОЛЕГОЛЕГ):Удержание было произведено в мае 2016г, а выплата в ноябре 2015г
Добрый вечер!

Тогда считаю, что уточненная справка 2-НДФЛ за 2015 г. подается с учетом удержания, осуществленного в мае 2016 г.
Иначе в справке окажутся отраженными неактуальные суммы. Т.е. в уточненной справке будет лишь уточнена сумма дохода работника и НДФЛ с него с учетом перерасчета отпускных и майского удержания, при этом никакого долга по налогу там не отражается.
26 августа 2016 в 06:13
Цитата (НКК):Т.е. в уточненной справке будет лишь уточнена сумма дохода работника и НДФЛ с него с учетом перерасчета отпускных и майского удержания, при этом никакого долга по налогу там не отражается.
Добрый день!Когда я делаю корректирующую справку 2 НДФЛ за 2015г  сумма по коду 2012 за декабрь уменьшается, а а графе  "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом " встает 3900,00руб
НКК Консультант
26 августа 2016 в 12:58
Цитата (ОЛЕГОЛЕГ):Добрый день!Когда я делаю корректирующую справку 2 НДФЛ за 2015г  сумма по коду 2012 за декабрь уменьшается, а а графе  "сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом " встает 3900,00руб
Добрый день!

Это уже вопрос по работе в программе. Боюсь, что тут нужно вручную корректировать уточненную 2-НДФЛ. Ведь излишнего удержания НДФЛ как не было в 2015 г., так не случилось и в 2016 г., т.е. с излишним удержанием налога справку точно не надо сдавать.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер