Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в декларации по налогу на прибыль суммы, списанной по исполнительному листу

24 августа 2016 в 06:55
Добрый день! Прошу Вашего совета. Получила из ИФНС требование о  - представлении пояснения или внести исправления в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие 2016 года по строке 205 Приложения No 2 к Листу 02 расходы по штрафам, пени и иным санкциям за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба в разрезе организаций (с указанием ИНН, КПП). Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации. Вопрос 1) правильно ли я отразила данную сумму Вопрос удалён модератором. Заранее благодарю всех за помощь.
Юлия Радская Модератор
24 августа 2016 в 07:03
Цитата (werta08):Добрый день! Прошу Вашего совета. Получила из ИФНС требование о  - представлении пояснения или внести исправления в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие 2016 года по строке 205 Приложения No 2 к Листу 02 расходы по штрафам, пени и иным санкциям за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба в разрезе организаций (с указанием ИНН, КПП). Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации. Вопрос 1) правильно ли я отразила данную сумму 2) в каком виде предоставить пояснения в ИФНС. Заранее благодарю всех за помощь.
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
24 августа 2016 в 07:37
Юлия Радская, доброе утро! Хорошо, извините.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  214 683 балла, г. Омск
24 августа 2016 в 08:16
Цитата:
Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации
Добрый день
Т.е. это брак?
Что покупатель сделал с этим товаром?
24 августа 2016 в 09:23
Цитата (юлия79):
Цитата:
Ситуация следующая: отгрузили покупателю товар по предоплате, покупатель в суде доказал, что товар некачественный и через суд по исполнительному листу с нас списали сумму, которую мы и отразили в строке "штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба" декларации
Добрый день
Т.е. это брак?
Что покупатель сделал с этим товаром?
Добрый день, Юлия! Благодарю за ответ. Согласно проведенной независимой экспертизе данная рекламная продукция признана браком с печатью. Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя. Списано с р/сч в пользу покупателя задолженность Покупателю +  расходы по проведению независимой экспертизы + госпошлина.
юлия79  214 683 балла, г. Омск
24 августа 2016 в 10:40
Цитата (werta08):Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя
Добрый день

Вы ее приходуете у себя и списываете по акту как брак.

Цитата (werta08): расходы по проведению независимой экспертизы + госпошлина
Налоговый кодекс РФ (пп. 10 п. 1 ст. 265) разрешает учесть в составе внереализационных расходов судебные расходы. Что именно включается в состав таких расходов, НК РФ не поясняет.
Согласно официальной позиции затраты организации по проведению экспертизы, связанной с рассмотрением дела в суде, как и госпошлина,включаются во внереализационные расходы.
Дт 91.2 Кт 76
Только это не штраф по договору и нужно подать уточненку,убрать из строки 205 прил. 2 к листу 02,а отразить в строке 200
24 августа 2016 в 10:57
юлия79,  большое Вас спасибо за помощь. Всего Вам хорошего.
24 августа 2016 в 10:59
Цитата (юлия79):
Цитата (werta08):Данная продукция возвращена нам по накладной, реализовать ее не представляется возможной, так как носит рекламный характер Покупателя
Добрый день

Вы ее приходуете у себя и списываете по акту как брак.
Если Вас не затруднит, подскажите, пожалуйста, как списать у себя брак. Еще раз заранее спасибо.
юлия79  214 683 балла, г. Омск
24 августа 2016 в 11:39
Добрый день
Прикреплен 1 файл:
Списание брака.rtf
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер