Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Безнадежная дебиторская задолженность при получении документов за 2011 год — в 2016 году

25 августа 2016 в 11:36
Добрый день! 
Подскажите, как поступить.
Дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности (товар куплен в 2011 году, но накладную на товар мы так и не смогли вытребовать) была списана в 2014 году. На данный момент она числится на счете 007.
В 2016 году нам все-таки выдали накладную на этот товар, датированную 2011 годом. Что теперь мне делать с накладной и с задолженностью?
Спасибо!
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
25 августа 2016 в 12:33
Цитата (verazato):В 2016 году нам все-таки выдали накладную на этот товар, датированную 2011 годом. Что теперь мне делать с накладной и с задолженностью?
Здравствуйте. То есть в 2011 году вы оплатили поставщику а накладную получили только сейчас. Я верно поняла ?
25 августа 2016 в 15:24
Важный бух, да, все верно
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
25 августа 2016 в 15:36
Цитата (verazato):Важный бух, да, все верно
А где сам товар ?
25 августа 2016 в 23:03
Важный бух, товар (кондиционер) получен и уже давно используется
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
26 августа 2016 в 11:20
36 баллов Добавить баллы
Цитата (verazato):Важный бух, товар (кондиционер) получен и уже давно используется
А почему датой получения кондера неотфактурованную поставку не оформили ? (п. 40, 41 Методических указаний, утвержденных приказом Минфина России от 28 декабря 2001 г. № 119н). Должны были раз используете имущество. Сейчас отражайте так:

Д 10 К 60

Д 91.2 ( расходы прошлых лет ) К 10 ( ПБУ 22/2010)

К 007

Теперь вопрос: вы задолженность эту за счет резерва по долгам списали ? Д 63 К 60 К?
26 августа 2016 в 19:07
Цитата (Важный бух):А почему датой получения кондера неотфактурованную поставку не оформили ?
Не могу Вам сказать, в тот момент это не мои дела были.
Цитата (Важный бух):Теперь вопрос: вы задолженность эту за счет резерва по долгам списали ? Д 63 К 60 К?
И задолженность тогда списали просто так:
Д 91.02 - К 60.02
Д 007
Важный бух  79 678 баллов, г. Астрахань
29 августа 2016 в 09:41
Цитата (verazato):И задолженность тогда списали просто так:
Д 91.02 - К 60.02
Д 007
Значит восстанавливаете списанный долг Д 60 К 91.1 ( ПБУ 22/2010)  К 007. Что своевременно резерв не был создан на сомнительную задолженность, тоже нарушение (п. 1 ст. 120 НК РФ).
2 сентября 2016 в 10:00
Важный бух, спасибо Вам за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер